Πώς να προετοιμαστείτε για τη λογιστική ολοκλήρωση του έτους
Μπορεί να έχετε ένα μεγάλο CPA, αλλά αν περιμένετε να του μιλήσετε έως ότου τελειώσει η φορολογική σας χρονιά, δεν υπάρχει τίποτα που μπορεί να κάνει για να μειώσει τον φόρο σας. Για να μειώσετε τους φόρους σας, ακολουθήστε αυτά τα βήματα πριν από το τέλος του έτους.
1. Καταβάλλετε όλες τις οφειλόμενες οφειλές
Αν χρησιμοποιείτε τη λογιστική μέθοδο μετρητών και έχετε τα μετρητά, σκεφθείτε να πληρώσετε όλους τους οφειλόμενους λογαριασμούς πριν από το τέλος του έτους, ακόμη και αν δεν είναι απαιτητοί. Αυτή η ενέργεια σάς επιτρέπει να καταγράφετε το έξοδο κατά το τρέχον έτος και με τη σειρά του να μειώνει το καθαρό σας εισόδημα και το φόρο.
2. Ελέγξτε τις εκτιμώμενες φορολογικές σας πληρωμές
Ελέγξτε τις εκτιμώμενες φορολογικές σας πληρωμές τουλάχιστον ανά τρίμηνο για να βεβαιωθείτε ότι πληρώνετε αρκετούς φόρους. Εάν οι πληρωμές σας είναι πολύ χαμηλές και οφείλετε μεγάλο υπόλοιπο στο τέλος του έτους, θα μπορούσατε να καταβάλετε επιπλέον χρεώσεις και τόκους.
Θα πρέπει επίσης να εκμεταλλευτείτε αυτή την ευκαιρία για να εξετάσετε τις κρατικές πληρωμές φόρου εισοδήματος, πληρωμές φόρων επί των πωλήσεων, παρακράτηση εργαζομένων και άλλους φόρους για να βεβαιωθείτε ότι έχετε αποπληρώσει τα σωστά ποσά και ότι δεν θα σας επιβληθούν κυρώσεις.
3. Αναβολή εισοδήματος
Μπορείτε επίσης να μειώσετε το φορολογητέο εισόδημά σας αναβάλλοντας έσοδα μέχρι το επόμενο έτος. Υπάρχουν δύο τρόποι για να επιτευχθεί αυτή η αναβολή.
- Για λογιστική σε μετρητά, μπορείτε να καθυστερήσετε την αποστολή τιμολογίων και να παρατείνετε τις προθεσμίες λήξης των πελατών μέχρι και μετά το νέο έτος. Θυμηθείτε, το εισόδημα φορολογείται βάσει του πότε τη λαμβάνετε πραγματικά.
- Για τη λογιστική σε δεδουλευμένη βάση ή περιπτώσεις όπου δεν χρεώνεστε παρά μετά την παράδοση, μπορείτε να καθυστερήσετε την παράδοση αγαθών και υπηρεσιών μέχρι το νέο φορολογικό έτος. Σημειώστε ότι υπάρχουν αυστηρές κατευθυντήριες γραμμές που ισχύουν για την καταγραφή των μελλοντικών εσόδων βάσει της λογιστικής σε δεδουλευμένη βάση. συμβουλευτείτε τις υπηρεσίες του ελεγκτή σας για να δείτε αν έχετε τη δυνατότητα να κάνετε αυτή την κίνηση.
4. Αναθεωρήστε τους Κανόνες Απόσβεσης
Έχετε αγοράσει εξοπλισμό ή πραγματοποιήσατε βελτιώσεις στο κτίριο κατά τη διάρκεια του έτους; Βεβαιωθείτε ότι έχετε ελέγξει τους κανόνες απόσβεσης. Για να μειώσετε τους τρέχοντες φόρους έτους, θα πρέπει γενικά να επιδιώξετε να μεγιστοποιήσετε τα έξοδά σας με την ακόλουθη σειρά:
- Δηλώστε ολόκληρο το έξοδο κατά το τρέχον έτος.
- Χρησιμοποιήστε μια πιο σύντομη χρονολογική σειρά απόσβεσης.
- Χρησιμοποιήστε μια μέθοδο επιταχυνόμενης απόσβεσης.
- Μειώστε την υπολειμματική αξία για να επιτρέψετε μεγαλύτερο ετήσιο έξοδο απόσβεσης.
Η δημοσίευση IRS 946 ή οι υπηρεσίες ελεγκτών σας μπορούν να σας βοηθήσουν να προσδιορίσετε ποια από τα παραπάνω βήματα μπορείτε να κάνετε.
5. Ελέγξτε για αλλαγές στο φορολογικό δίκαιο
Σε περιπτώσεις όπου έχετε τους ίδιους τύπους εσόδων και εξόδων στις ίδιες θέσεις, ίσως εσφαλμένα πιστεύετε ότι οι φόροι σας είναι απλώς θέμα αλλαγής αριθμών. Αυτή η παρεξήγηση μπορεί να σας οδηγήσει σε απώλεια νέων πιστώσεων, μειώσεων ή μεθόδων φορολογικής λογιστικής που θα μπορούσαν να μειώσουν το φόρο σας.
Ακόμη χειρότερα, μπορεί να χάσετε μια αλλαγή που δεν είναι υπέρ σας, υποβιβαστείτε τους φόρους σας ή υποβάλετε έναν έλεγχο ή ποινές. Αναθεωρήστε τα δελτία τύπου της IRS τακτικά για να διασφαλίσετε ότι δεν θα χάσετε τις αλλαγές που θα μπορούσαν να επηρεάσουν την επιχείρησή σας.
6. Εξετάστε το ενδεχόμενο αύξησης των αγορών
Εάν ίσως χρειαστεί να αγοράσετε ένα νέο όχημα ή άλλο εξοπλισμό βραχυπρόθεσμα, εξερευνήστε την αγορά αυτή πριν από το τέλος του έτους. Αυτή η προηγούμενη ημερομηνία αγοράς θα σας επιτρέψει να δηλώσετε υψηλότερα έξοδα με τη μορφή απόσβεσης ή την πλήρη τιμή αγοράς.
Το πιο σημαντικό είναι ότι ο κατάλογος των επιχειρηματικών πιστώσεων για πράγματα όπως τα ηλεκτρικά οχήματα, η ηλιακή ενέργεια και η αναβάθμιση της ενεργειακής απόδοσης αλλάζουν ετησίως.
Αν μια πίστωση λήγει, θα μπορούσε να σας δώσει σημαντική εξοικονόμηση εάν ανεβάσετε μια αγορά για να επωφεληθείτε από την πίστωση αυτή.
7. Πληρώστε Μπόνους Εργαζομένων
Τα μπόνους των εργαζομένων είναι επίσης εκπεστέα, επομένως ένα μπόνους στο τέλος του έτους μπορεί να βοηθήσει στη μείωση του φόρου σας. Ένα πράγμα που πρέπει να θυμάστε όταν προσθέτετε νέες δαπάνες για τη μείωση των φόρων (σε σχέση με τα έξοδα που θα έχετε ήδη καταβάλει) είναι ότι η φορολογική σας αποταμίευση είναι μόνο ένα ποσοστό της δαπάνης. Ως εκ τούτου, από οικονομική άποψη, τα μπόνους των εργαζομένων θα σας κοστίζουν περισσότερο από ό, τι θα είχατε καταβάλει σε πρόσθετους φόρους αν δεν έχετε καταβάλει ένα μπόνους.
Ωστόσο, εάν είχατε ένα καλό έτος, θέλετε να ανταμείψετε τους υπαλλήλους σας και θέλετε να δημιουργήσετε καλή θέληση, η πληρωμή ενός μπόνους μπορεί να είναι μια καλή επιχειρηματική απόφαση. Κάνοντας το πριν από το τέλος του φορολογικού έτους μπορεί να μειώσει τι πρέπει να πληρώσετε στην IRS.
Σημείωση: Αν χρησιμοποιήσετε λογιστική βάση μετρητών, πληρώνοντας τους υπαλλήλους σας νωρίτερα από το paycheck που δεν θα είχαν λάβει μέχρι το νέο φορολογικό έτος μπορεί επίσης να μειώσει τους φόρους σας, το οποίο είναι παρόμοιο με την πληρωμή άλλων εκκρεμών πληρωμών νωρίς.
8. Ελέγξτε τα στηρίγματα σας
Μερικές φορές, ο καλύτερος τρόπος να πληρώσετε λιγότερα στους συνολικούς φόρους είναι να πληρώσετε περισσότερα αυτό το έτος. Αυτή η μείωση συμβαίνει όταν μετατοπίζετε πάνω και κάτω μεταξύ των παρενθέσεων κάθε χρόνο ή όταν βρίσκεστε σε φάση ανάπτυξης που αυξάνει την αγκύλη σας κάθε χρόνο. Μπορεί επίσης να συμβεί όταν αυξηθούν οι φορολογικοί συντελεστές.
Έχετε τις υπηρεσίες του ελεγκτή σας να αναπτύξουν μια πρόβλεψη των μελλοντικών εσόδων και εξόδων για να διαπιστώσουν εάν το σκέλος σας θα αλλάξει. Αν αναμένετε να είστε σε υψηλότερο επίπεδο το επόμενο έτος, σκεφτείτε να κάνετε το αντίθετο από τις παραπάνω συμβουλές, ώστε να μπορείτε να επωφεληθείτε από χαμηλότερο φορολογικό συντελεστή φέτος.
Σημείωση για το πότε τελειώνει το φορολογικό έτος
31 Δεκεμβρίου είναι το τέλος του ημερολογιακού έτους και το τέλος του φορολογικού έτους για όλα τα άτομα, αλλά όχι όλες οι εταιρείες χρησιμοποιούν το ημερολογιακό έτος για το φορολογικό τους έτος. Κατά το χρονοδιάγραμμα των φορολογικών σας κινήσεων, βεβαιωθείτε ότι έχετε ελέγξει εάν χρησιμοποιείτε το ημερολογιακό έτος ή που προηγουμένως έχετε επιλέξει να χρησιμοποιήσετε μια οικονομική χρήση που λήγει σε διαφορετικό μήνα.