Συνέχιση του σχεδίου υγείας για τους τερματισθέντες υπαλλήλους
Πώς επηρεάζει το COBRA ως εργοδότη;
Εάν είστε μια μεγαλύτερη εταιρεία (με περισσότερους από 20 υπαλλήλους) και έχετε κάλυψη προγράμματος υγείας που πληρώνετε με την εταιρεία,
- Πρέπει να προσφέρετε κάλυψη COBRA για τους εργαζομένους που τερματίζονται.
- Δεν χρειάζεται να πληρώνετε το κόστος κάλυψης υγείας για τους εργαζομένους που έχουν τερματιστεί, αλλά πρέπει να τις κρατήσετε στο σχέδιο υγείας σας για ένα ορισμένο χρονικό διάστημα, με τους ίδιους ρυθμούς με τους εργαζόμενους.
- Κατά το χρόνο τερματισμού, πρέπει να δώσετε στους υπαλλήλους πληροφορίες σχετικά με το COBRA, ώστε να μπορούν να λάβουν απόφαση.
Αυτή είναι η ευθύνη σας με λίγα λόγια. Τώρα, τις λεπτομέρειες.
Τι είναι το COBRA;
Το COBRA αντιπροσωπεύει τον νόμο περί ενοποίησης του προϋπολογισμού του Omnibus, που αποτελεί μέρος του νόμου του 1974 για την ασφάλεια των συνταξιοδοτικών εισοδημάτων (Employee Pension Retirement Security Act). Επειδή τα οφέλη για την υγεία των εργαζομένων συνδέονται με την εταιρεία για την οποία εργάζονται, ο νόμος COBRA θεσπίστηκε για να προσφέρει στους εργαζομένους συνεχή οφέλη για την υγεία σε περίπτωση τερματισμού.
Οι νόμοι COBRA επιβάλλονται από το Υπουργείο Εργασίας των ΗΠΑ, μέσω της Υπηρεσίας Ασφάλειας Παροχών Εργαζομένων.
Αυτό το άρθρο παρέχει γενικές απαντήσεις σε κοινές ερωτήσεις των εργοδοτών σχετικά με τους νόμους COBRA και τις ευθύνες τους.
Δεν πρόκειται να γίνει μια λεπτομερής έκθεση, αλλά μόνο για να σας δώσω μια γενική εικόνα των ευθυνών σας ως εργοδότη. Κάθε κατάσταση είναι διαφορετική και εάν έχετε συγκεκριμένες ερωτήσεις, συμβουλευτείτε τον διαχειριστή παροχών ή επικοινωνήστε με το Τμήμα Εργασίας. Εάν το σχέδιο ασφάλισης υγείας της εταιρείας σας είναι μέσω διαχειριστή προγράμματος, θα έχουν πληροφορίες σχετικά με αυτόν τον κανονισμό.
Η επιχείρησή μου πρέπει να συμμορφώνεται με τους κανονισμούς COBRA;
Λόγω του κόστους των συνεχιζόμενων σχεδίων υγείας για τους εργαζομένους, οι μικρότεροι εργοδότες δεν υποχρεούνται να συμμορφώνονται. Ισχύει μόνο για επιχειρήσεις κερδοσκοπικού χαρακτήρα "που απασχολούν τουλάχιστον 20 εργαζόμενους σε περισσότερο από 50 τοις εκατό των τυπικών εργάσιμων ημερών του προηγούμενου ημερολογιακού έτους". Τόσο οι εργαζόμενοι πλήρους απασχόλησης όσο και οι εργαζόμενοι μερικής απασχόλησης υπολογίζονται στον υπολογισμό αυτό. Οι εργαζόμενοι με μερική απασχόληση υπολογίζονται με βάση το ποσοστό του χρόνου τους σε έναν υπάλληλο πλήρους απασχόλησης.
Για παράδειγμα, εάν ένας υπάλληλος με μερική απασχόληση εργάζεται 20 ώρες την εβδομάδα και οι εργαζόμενοι πλήρους απασχόλησης εργάζονται 40 ώρες την εβδομάδα, το άτομο με μειωμένο ωράριο θα υπολογίζεται ως το 50% ενός ατόμου με πλήρες ωράριο. Προσθέστε όλους τους υπαλλήλους πλήρους απασχόλησης και μερικής απασχόλησης για να δείτε αν η επιχείρησή σας πληροί το ελάχιστο όριο για την απαίτηση.
Πρέπει να προσφέρω οφέλη COBRA μόνο στον υπάλληλο; Τι για τον σύζυγο και τα παιδιά;
Πρέπει να συμπεριλάβετε καλυμμένους υπαλλήλους, πρώην υπαλλήλους, συζύγους, πρώην συζύγους και συντηρούμενα τέκνα στην κάλυψη COBRA που παρέχετε. Το πρόσωπο που λαμβάνει τις παροχές πρέπει να είναι "ειδικευμένο". Το DOL λέει: "Ένας εξειδικευμένος δικαιούχος είναι ένα άτομο που καλύφθηκε από ένα σχέδιο ομαδικής υγείας την ημέρα πριν συμβεί ένα προκριματικό γεγονός που τον προκάλεσε να χάσει την κάλυψή του."
Φυσικά, είναι πιο περίπλοκο από αυτό. Ο Οδηγός Εργοδοτών για ... Το COBRA Benefits έχει ένα γράφημα που εξηγεί περισσότερα για τις προϋποθέσεις.
Πότε πρέπει να προσφέρω οφέλη COBRA στους υπαλλήλους;
Πρέπει να προσφέρετε κάλυψη COBRA μετά το θάνατο ενός εργαζομένου (στον συντηρούμενο σύζυγο και τα συντηρούμενα τέκνα) ή μετά τη λήξη ή "μείωση των ωρών". (Ο όρος αυτός πιθανώς σημαίνει ότι ο εργαζόμενος πηγαίνει από καθεστώς πλήρους απασχόλησης σε καθεστώς μερικής απασχόλησης και χάνει οφέλη.)
Μπορεί επίσης να χρειαστεί να προσφέρετε κάλυψη COBRA σε εξαρτώμενα παιδιά, εάν το σχέδιο υγείας σας σταματήσει να καλύπτεται σε συγκεκριμένη ηλικία.
Αλλά δεν χρειάζεται να προσφέρετε κάλυψη COBRA:
- σε υπάλληλο ο οποίος τερματίστηκε για "σοβαρή παράβαση" (ορισμός DOL) ή
- εάν ο εργαζόμενος γίνει επιλέξιμος για Medicare.
Τι είδους οφέλη πρέπει να προσφέρω μέσω αυτής της κάλυψης;
Η κάλυψη COBRA που παρέχετε στους υπαλλήλους πρέπει να είναι η ίδια με αυτή που παρέχεται στους υπαλλήλους του τρέχοντος έτους σύμφωνα με το σχέδιο υγείας σας.
Αν το πρόσωπο εκλέξει την κάλυψη COBRA, πρέπει να φυλάσσεται κάτω από την ασφάλιση του ομίλου σας.
Πώς μπορώ να ξέρω εάν ένας από τους υπαλλήλους μου δικαιούται να καλύψει την COBRA;
Η Υπηρεσία Ασφαλείας Παροχών Εργαζομένων ορίζει τις τρεις βασικές απαιτήσεις:
- Το σχέδιο της εταιρείας σας πρέπει να καλύπτεται από το COBRA,
- Πρέπει να έχει σημειωθεί ένα προκριματικό γεγονός (όπως θάνατος ενός εργαζομένου ή τερματισμός) και
- Το πρόσωπο που λαμβάνει την παροχή πρέπει να έχει τα προσόντα, όπως περιγράφεται παραπάνω.
Τι εάν ο υπάλληλος δεν λάβει την κάλυψη; Πρέπει να πληρώσω τίποτα;
Μερικοί υπάλληλοι μπορεί να έχουν εναλλακτική μορφή κάλυψης υγείας μέσω ενός συζύγου ή μέσω του Affordable Care Act και αυτά τα άτομα μπορούν να αποφασίσουν να μην εγγραφούν για την κάλυψη COBRA που παρέχει η εταιρεία σας.
Πόσο καιρό πρέπει να πληρώσω για αυτή την κάλυψη COBRA;
Σε περίπτωση τερματισμού ή μείωσης των ωρών, πρέπει να διατηρήσετε και να πληρώσετε για κάλυψη COBRA για διάστημα έως και 18 μηνών. Σε άλλες περιπτώσεις, ενδέχεται να απαιτείται κάλυψη COBRA έως και 36 μήνες. Αυτή είναι μια από αυτές τις πολύπλοκες συζητήσεις που είναι καλύτερο να έχετε με έναν εξειδικευμένο παροχέα.
Πώς και πότε πρέπει να ειδοποιήσω τον υπάλληλο για την κάλυψη του COBRA;
Όταν μιλάτε σε έναν υπάλληλο σχετικά με τις ώρες τερματισμού ή μείωσης είναι η ώρα που πρέπει να παρουσιάσετε αυτές τις πληροφορίες και την ευκαιρία να εγγραφείτε. Το DOL ονομάζει αυτό το "προκριματικό γεγονός". Η ίδια ευκαιρία πρέπει να δοθεί και στα εξαρτώμενα άτομα ενός μισθωτού που έχει πεθάνει. Είναι καλή ιδέα να συγκεντρώσετε πληροφορίες σχετικά με την κάλυψη COBRA και να προσθέσετε αυτό το στοιχείο στη λίστα ελέγχου τερματισμού.
Υπάρχουν συγκεκριμένα έγγραφα γνωστοποίησης που πρέπει να δώσετε στον εργαζόμενο. Ένα καλό έγγραφο που πρέπει να παράσχετε είναι ο Οδηγός Εργαζομένων για τα οφέλη για την υγεία κάτω από το COBRA (PDF).
Ποιος πληρώνει για την κάλυψη COBRA;
Ο εργαζόμενος πρέπει να πληρώσει για την κάλυψη, αλλά πρέπει να το διαθέσετε στο ποσοστό ασφάλισης της εταιρείας σας. Είναι όλο και λιγότερο κοινό για τους υπαλλήλους να επιλέγουν την κάλυψη COBRA, επειδή έχουν άλλες επιλογές, όπως ένα από τα κρατικά σχέδια αγοράς μέσω του νόμου Affordable Care Act (Obamacare). Το άτομο με κάλυψη πρέπει επίσης να πληρώσει όλες τις εκπτώσεις και να καταβάλει όλες τις πληρωμές συνασφάλισης. Κάθε αύξηση του κόστους κάλυψης πρέπει να καταβάλλεται από το πρόσωπο που λαμβάνει κάλυψη.
Τι να κάνω εάν ένας υπάλληλος θέλει την κάλυψη COBRA;
Ας υποθέσουμε ότι έχετε παρουσιάσει τις πληροφορίες σχετικά με την κάλυψη COBRA σε έναν τερματισμένο υπάλληλο. Αν ο εργαζόμενος επιθυμεί κάλυψη, θα πρέπει να παράσχετε τις πληροφορίες έτσι ώστε το άτομο να μπορεί να επικοινωνήσει με την ασφαλιστική εταιρεία της εταιρείας υγείας σας για να εγγραφεί.
Ο πρώην υπάλληλος θα έχει συγκεκριμένο χρονικό διάστημα για να υπογράψει την κάλυψη αυτή, που ονομάζεται "περίοδος εκλογών". Αν το άτομο δεν καταφέρει να καταγράψει και να πληρώσει τα απαιτούμενα ασφάλιστρα κατά τη διάρκεια αυτής της εκλογικής περιόδου, ενδέχεται να αποσυρθεί από την κάλυψη.
Είναι οι υπάλληλοι επιλέξιμοι για κάλυψη COBRA κατά τη διάρκεια φύλλων απουσίας;
Η άδεια απουσίας δεν αποτελεί γεγονός που να καλύπτει την κάλυψη COBRA. οι υπάλληλοι δεν είναι επιλέξιμοι κατά τη διάρκεια της απουσίας κατά τη διάρκεια του νόμου περί οικογενειακής ιατρικής άδειας (FMLA) .
Πρέπει να κάνω μια αναφορά σε κάποιον;
Εσείς, ως εργοδότης, πρέπει να ειδοποιήσετε τον διαχειριστή του σχεδίου υγειονομικής περίθαλψης για ένα συμβάν που πληροί τις προϋποθέσεις, όπως η τερματισμός ενός υπαλλήλου. Δεν χρειάζεται να ειδοποιείτε το Τμήμα Εργασίας.
Το COBRA αντικαθίσταται από Obamacare;
Ο νόμος COBRA εξακολουθεί να ισχύει, αλλά οι τερματισμένοι υπάλληλοι έχουν πλέον περισσότερες επιλογές για να βρουν τη δική τους κάλυψη υγείας μετά τον τερματισμό τους. Αυτές οι επιλογές περιλαμβάνουν τώρα την κάλυψη βάσει του νόμου για την προσιτή φροντίδα (Obamacare).