Τι πρέπει να ξέρετε για τους νόμους κατά της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες
Τι είναι η νομιμοποίηση εσόδων από παράνομες δραστηριότητες;
Απλούστατα, η νομιμοποίηση εσόδων από παράνομες δραστηριότητες είναι συναλλαγές και δραστηριότητες που χρησιμοποιούνται για την απόκρυψη της πραγματικής πηγής χρημάτων.
Σε πολλές περιπτώσεις, μια "παράνομη επιχείρηση" (όπως το ονομάζει η IRS) προσπαθεί να κάνει βρώμικα χρήματα (από αυτές τις παράνομες δραστηριότητες, όπως για παράδειγμα μια συμφωνία για τα ναρκωτικά, για παράδειγμα) να φαίνονται νόμιμα - καθαρά. Εξ ου και τα χρήματα "πλένονται".
Το Business Outsider λέει ότι το ξέπλυμα χρήματος είναι ένα διεθνές πρόβλημα.
Από τους διεφθαρμένους πολιτικούς και τα καρτέλ των ναρκωτικών με τους φορολογικούς απατεώνες και τους συντριμμένους με τη διατροφή τρόμο, σχεδόν όλοι το κάνουν.
Πώς ξεπλένονται τα χρήματα;
Η αρχή της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες είναι να εισέλθουν τα χρήματα στο χρηματοπιστωτικό σύστημα χωρίς να αποκαλυφθεί η πηγή των χρημάτων. Ας υποθέσουμε ότι κάποιος έχει μετρητά από μια παράνομη συμφωνία. Το άτομο προσπαθεί να πληρώσει με μετρητά, έτσι ώστε τα μετρητά να εισέρχονται στο χρηματοπιστωτικό σύστημα χωρίς να χρειάζεται να αποκαλύψει από πού προήλθε.
Ο τρόπος πλύσης των χρημάτων συνήθως λειτουργεί σε μια διαδικασία τριών σταδίων για τη νομιμοποίηση εσόδων από παράνομες δραστηριότητες. Στο πρώτο στάδιο (τοποθέτηση), εισάγονται στο χρηματοπιστωτικό σύστημα "βρώμικα" χρήματα, συνήθως σε μικρές καταθέσεις.
Στο δεύτερο στάδιο (στρωματοποίηση), τα χρήματα διανέμονται ή διασκορπίζονται. Και στην τρίτη φάση (ολοκλήρωση), τα χρήματα επανεισάγονται στην οικονομία και χρησιμοποιούνται για την αγορά μεγάλων εισιτηρίων, όπως σπίτια ή επιχειρήσεις.
Γιατί είναι το ξέπλυμα χρήματος ένα έγκλημα;
Παρόλο που μπορεί να φανεί προφανές, το ξέπλυμα χρημάτων είναι εγκληματική δραστηριότητα για διάφορους λόγους.
Το IRS είναι ένας ομοσπονδιακός οργανισμός που επιφορτίζεται με την παρακολούθηση αυτών των ανεπαρκών κερδών, κυρίως επειδή αυτό το εισόδημα δεν φορολογείται. Ακόμη και τα παράνομα κέρδη φορολογούνται, όπως ανακάλυψε ο Al Capone το 1930, όταν καταδικάστηκε για φοροδιαφυγή.
Ακόμα πιο σοβαρή από την αποφυγή των φορολογικών επιβαρύνσεων, λέει ο αμερικανικός υπουργός Οικονομικών
Η νομιμοποίηση εσόδων από παράνομες δραστηριότητες διευκολύνει ένα ευρύ φάσμα σοβαρών υποκείμενων ποινικών αδικημάτων και τελικά απειλεί την ακεραιότητα του χρηματοπιστωτικού συστήματος.
Δεν είναι το λιγότερο από αυτά τα εγκλήματα η εμπορία ναρκωτικών και η τρομοκρατία, οπότε είναι απαραίτητο για την αμερικανική κυβέρνηση και άλλες κυβερνήσεις να είναι σκληροί για τους λεηλατητές.
Ποιος είναι ο νόμος για τη νομιμοποίηση εσόδων από παράνομες δραστηριότητες;
Δύο νόμοι των ΗΠΑ σχετίζονται άμεσα με τις προσπάθειες περιορισμού των δραστηριοτήτων νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες. Ο νόμος περί τραπεζικής μυστικότητας του 1970 περιλάμβανε απαιτήσεις για τις τράπεζες και τα χρηματοπιστωτικά ιδρύματα να αναφέρουν ορισμένους τύπους συναλλαγών και μεγάλες συναλλαγές σε μετρητά.
Το 1986, το Κογκρέσο πέρασε τον νόμο περί ελέγχου της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες, που κάνει το ξέπλυμα χρήματος ένα συγκεκριμένο ομοσπονδιακό έγκλημα. Απαγορεύει συγκεκριμένες εγκληματικές πράξεις που σχετίζονται με χρηματοπιστωτικές συναλλαγές (που ορίζονται ευρύτατα) που προσπαθούν να κρύψουν από πού ήρθαν τα κεφάλαια, ποιος είναι ιδιοκτήτης των κεφαλαίων ή ποιος τα ελέγχει. Αυτός ο νόμος μπορεί να διώκει τις παραβιάσεις χωρίς ελάχιστο ποσό συναλλαγής.
Πιο πρόσφατοι νόμοι έχουν θεσπιστεί κυρίως σε τράπεζες με αυστηρότερους κανονισμούς και απαιτήσεις για τον εντοπισμό των τραπεζικών πελατών.
Τι γίνεται με τις χρηματοοικονομικές συναλλαγές εκτός των ΗΠΑ;
Οι ξέπνονοι χρημάτων συχνά εργάζονται με λογαριασμούς υπεράκτιων λογαριασμών (τραπεζικοί λογαριασμοί εκτός των ΗΠΑ). Για να εξουδετερώσουν αυτές τις απόπειρες απόκρυψης χρημάτων στο εξωτερικό, οποιοσδήποτε με υπεράκτια περιουσιακά στοιχεία υποτίθεται ότι θα τα αναφέρει στο IRS. Ο σχετικός νόμος ονομάζεται FATCA (νόμος περί συμμόρφωσης με τους νόμους περί αλλοδαπών λογαριασμών). Αυτός ο νόμος απαιτεί την αναφορά μεγάλων ξένων περιουσιακών στοιχείων, με ελάχιστα ποσά να καθορίζονται ανάλογα με την κατάστασή σας. Εάν τα ξένα κεφάλαιά σας είναι κάτω από το ελάχιστο, δεν χρειάζεται να υποβάλετε αναφορά για το εν λόγω φορολογικό έτος.
Τι πρέπει να κάνω για να συμμορφωθώ με τους νόμους κατά της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες;
Ακόμη και αν η επιχείρησή σας δεν είναι τράπεζα, μπορεί να είστε θύμα ενός προγράμματος νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες.
Εάν η επιχείρησή σας μπορεί να έχει μεγάλα ποσά συναλλαγών (από πωλήσεις εξοπλισμού ή συναλλαγές με ακίνητα) ή εάν κάνετε πολλές συναλλαγές σε μετρητά (για παράδειγμα ένα εστιατόριο), θα πρέπει να γνωρίζετε από πού προέρχονται τα χρήματα από την επιχείρησή σας. Αυτή η αρχή, στον τραπεζικό κλάδο, ονομάζεται "Γνωρίστε τον πελάτη σας".
Συγκεκριμένα, ομοσπονδιακός νόμος απαιτεί να αναφέρετε τυχόν μεγάλες συναλλαγές μετρητών πέραν των 10.000 $ στο IRS. Υπάρχει μια συγκεκριμένη μορφή που θα χρειαστεί να χρησιμοποιήσετε για την αναφορά αυτών των συναλλαγών - Έντυπο 8300. Σημειώστε ότι πρόκειται για συναλλαγές σε μετρητά, οι οποίες δεν μπορούν να εντοπιστούν μέσω του χρηματοπιστωτικού συστήματος.