Οι ιδιοκτήτες επιχειρήσεων πρέπει να ξέρουν πώς να αποσβέσουν ένα δάνειο
Ένα χρονοδιάγραμμα απόσβεσης είναι ένας πλήρης πίνακας των περιοδικών πληρωμών μεικτού δανείου, που δείχνει το ποσό του κεφαλαίου και το ποσό των τόκων που περιλαμβάνει κάθε πληρωμή έτσι ώστε το δάνειο να εξοφληθεί στο τέλος της θητείας του.
Ενώ κάθε περιοδική πληρωμή είναι η ίδια, όταν ξεκινάτε την εξόφληση, το μεγαλύτερο μέρος της κάθε περιοδικής πληρωμής είναι τόκος. Το ποσοστό κάθε πληρωμής που πηγαίνει προς το επιτόκιο μειώνεται με την πάροδο του χρόνου και το ποσοστό που πηγαίνει προς τις κύριες αυξήσεις. Αργότερα στο πρόγραμμα, η πλειονότητα των περιοδικών πληρωμών είναι κύρια. Στην τελευταία γραμμή του Χρονοδιαγράμματος απόσβεσης παρουσιάζονται οι συνολικές πληρωμές τόκων και κεφαλαίου του οφειλέτη για ολόκληρη τη διάρκεια του δανείου. Το χρέος αυτό λέγεται ότι αποσβένεται όταν εξοφλείται σε ίσες δόσεις κατά τη διάρκεια ή τη διάρκεια της ζωής του.
Ένα πρόγραμμα πληρωμής, από την άλλη πλευρά, είναι πολύ διαφορετικό. Ένα χρονοδιάγραμμα πληρωμών είναι ένα ημερολόγιο, το οποίο δείχνει απλώς πότε πρέπει να πληρωθούν τα δάνεια. Δείχνει τις ημερομηνίες των πληρωμών σας και του ποσού πληρωμής, αλλά δεν καταρτίζει το ποσό της πληρωμής σας για τόκους ή το ποσό που καταβάλλεται στον εντολέα σας.
Υπολογισμός του χρονοδιαγράμματος απόσβεσης
Παρόλο που υπάρχουν πολλά ηλεκτρονικά εργαλεία για τον υπολογισμό του χρονοδιαγράμματος απόσβεσης, θα πρέπει να γνωρίζετε και να είστε σε θέση να ολοκληρώνετε τους υπολογισμούς χειροκίνητα.
Παρακάτω είναι ένα χρονοδιάγραμμα απόσβεσης για επιχειρηματικό δάνειο ύψους 20.000 δολαρίων με δηλωμένο 9% ή ονομαστικό επιτόκιο με πενταετή θητεία. Το δάνειο έχει προγραμματιστεί να εξοφληθεί με ισόποσες ετήσιες πληρωμές κατά τη διάρκεια της πενταετούς περιόδου. Ακολουθεί η επεξήγηση για τον τρόπο υπολογισμού των αριθμών σε κάθε στήλη:
Στήλη 1: Αυτό είναι απλώς το έτος κατά το οποίο το δάνειο είναι σε εκκρεμότητα.
Στήλη 2: Αυτή είναι η αρχική ισορροπία του δανείου των 20.000 δολαρίων. Μπορείτε να δείτε πώς αυτό το υπόλοιπο μειώνεται κάθε χρόνο με το ποσό του κεφαλαίου που καταβλήθηκε για το δάνειο. Ο κύριος υπόχρεος πρέπει να καταβάλλεται σε ίσες ετήσιες δόσεις, οι οποίες θα καταστήσουν τις πληρωμές κεφαλαίου $ 4.000 ετησίως για την πενταετή διάρκεια του δανείου.
Στήλη 3: Η συνολική πληρωμή υπολογίζεται: Τόκοι Paid + Principal Paid
Στήλη 4: Οι πληρωμές τόκων υπολογίζονται ως εξής: Έναρξη Υπόλοιπο X .09
Στήλη 5: Οι κύριες πληρωμές είναι ίσες ετήσιες πληρωμές όπως καθορίζονται από τον δανειστή
Στήλη 6: Τέλος Υπόλοιπο για κάθε χρονική περίοδο = Αρχικό Υπόλοιπο - Βασικό Αμειβόμενο
Χρονοδιάγραμμα απόσβεσης ενός δανείου επιχειρηματικής τράπεζας
| ΕΤΟΣ | ΕΝΑΡΞΗ ΙΣΟΖΥΓΙΟΥ | ΣΥΝΟΛΙΚΗ ΠΛΗΡΩΜΗ | ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ ΠΛΗΡΩΜΗ | ΚΥΡΙΑ ΠΟΣΟΣΤΟ | ΤΕΡΜΑΤΙΚΟ ΙΣΟΖΥΓΙΟ |
| 1 | 20.000 δολάρια | $ 5.800 | $ 1.800 | $ 4.000 | 16.000 δολάρια |
| 2 | 16.000 | 5.440 | 1,440 | 4.000 | 12.000 |
| 3 | 12.000 | 5,080 | 1,080 | 4.000 | 8,000 |
| 4 | 8,000 | 4.720 | 720 | 4.000 | 4.000 |
| 5 | 4.000 | 4.360 | 360 | 4.000 | 0 |
Ενεργώντας στο Πρόγραμμα Αποσβέσεων
Το Πρόγραμμα Αποσβέσεων θα σας πει ακριβώς πόσο ενδιαφέρον θα πληρώσετε κατά τη διάρκεια του δανείου. Ωστόσο, εάν η ταμειακή ροή είναι ευνοϊκή, μπορείτε να έχετε τη δυνατότητα να πληρώσετε ένα δάνειο μακριά νωρίς με πλήρη προπληρωμή ή τουλάχιστον να κάνετε μερικές προπληρωμές και να εξοικονομήσετε μέρος αυτού του ενδιαφέροντος εάν ο δανειστής είναι πρόθυμος να εφαρμόσει την πληρωμή στον κύριο υπόχρεο.
Διαβάστε τα έγγραφα δανείου σας προσεκτικά για να καταλάβετε αυτή τη διάταξη, και εάν υπάρχουν τυχόν προπληρωμές ποινές ή τέλη χρεώνονται από το δανειστή για το προνόμιο της πληρωμής του δανείου κάτω νωρίτερα.