Πώς να χειριστείτε τους πιστωτικούς λογαριασμούς σας και την επένδυσή σας σε εισπρακτέους λογαριασμούς
Δεν χορηγούν πίστωση όλες οι μικρές επιχειρήσεις. Αντ 'αυτού, κάνουν όλες τις πωλήσεις τους σε ταμειακή βάση. Σε πολλές περιπτώσεις, αυτό τους κόστει τις πωλήσεις και τους πελάτες, διότι, όπως ή όχι, ζούμε σε μια κοινωνία που βασίζεται στην πίστωση. Εάν ένας προμηθευτής χρειάζεται να πραγματοποιήσει μεγαλύτερη παραγγελία από μια εταιρεία, αυτός ο προμηθευτής μπορεί να μην έχει τα χρήματα για να πληρώσει για όλα αυτά σε περίπτωση. Αυτή η εντολή θα μεταφερθεί σε άλλη εταιρεία εκτός εάν η μικρή σας επιχείρηση επεκτείνει την πίστωση. Οι μικρές επιχειρήσεις αντιμετωπίζουν ένα εμπόδιο. Πρέπει να εξισορροπήσουν το κόστος χορήγησης πίστωσης με τα οφέλη από τις αυξημένες πωλήσεις.
Οι περισσότερες μικρές επιχειρήσεις έχουν δύο τύπους πελατών. Έχουν πελάτες B2B ή πελάτες εμπορικών πιστώσεων . Η εμπορική πίστωση απλώς επεκτείνει την πίστωση σε άλλες επιχειρήσεις. Οι μικρές επιχειρήσεις διαθέτουν επίσης πελάτες B2C ή πελάτες καταναλωτικής πίστης, οι οποίοι είναι δημόσιοι.
Τι κάνει την πιστωτική πολιτική μιας εταιρείας;
Εάν μια εταιρεία κάνει μια ανάλυση κόστους / οφέλους και κάνει τη πολύ σημαντική απόφαση να παρατείνει την πίστωση στους πελάτες της, τότε πρέπει να καθιερώσει διαδικασίες για πίστωση και είσπραξη λογαριασμών.
Συνήθως υπάρχουν τρία μέρη μιας καλής πιστωτικής πολιτικής:
- Οροι πώλησης
Οι όροι πώλησης για έναν πελάτη πίστωσης δηλώνουν τον τρόπο με τον οποίο η επιχείρηση θα πωλήσει τα προϊόντα ή τις υπηρεσίες της. Η επιχείρηση θα απαιτήσει πώληση σε μετρητά ή θα παραχωρήσει πίστωση; Η απόφαση αυτή γίνεται μέσω της διαδικασίας της πιστωτικής ανάλυσης και προσδιορίζοντας ποιος πρέπει να λάβει πίστωση.
Εάν η μικρή επιχείρηση αποφασίσει να χορηγήσει πίστωση σε έναν πελάτη, τότε πρέπει να καθορίσει όρους. Οι όροι αυτοί θα περιλαμβάνουν την περίοδο πίστωσης και οποιαδήποτε έκπτωση αποφασίζετε να προσφέρετε στον πελάτη μαζί με την περίοδο έκπτωσης.
Οι όροι πώλησης μπορεί να μοιάζουν με αυτό: 2/10, net 30. Αυτό σημαίνει ότι προσφέρετε στους πελάτες σας έκπτωση 2% εάν πληρώσουν σε 10 ημέρες. Εάν δεν λάβουν την έκπτωση, ο λογαριασμός τους πρέπει να καταβληθεί εντός 30 ημερών.
- Ανάλυση πιστώσεων
Κατά τον καθορισμό της πιστωτικής πολιτικής, μια εταιρεία καθορίζει τον τρόπο με τον οποίο θα χορηγεί πίστωση σε καταναλωτές και επιχειρήσεις. Χρησιμοποιούν διάφορες μεθόδους για να το κάνουν αυτό, συμπεριλαμβανομένης της τράβηξης πιστωτικών εκθέσεων , της αξιολόγησης των πιστωτικών 5C και της βαθμολόγησης της πιστοληπτικής ικανότητας.
- Πολιτική συλλογής
Εάν μια εταιρεία αποφασίσει να προσφέρει πίστωση στους πελάτες της, πρέπει να αναπτύξει μια πολιτική συλλογής που θα χρησιμοποιήσει για την παρακολούθηση των πιστωτικών της λογαριασμών. Οι περισσότερες εταιρείες χρησιμοποιούν δύο προσεγγίσεις. Χρησιμοποιούν τη μέση περίοδο συλλογής και το χρονοδιάγραμμα γήρανσης εισπρακτέων λογαριασμών .
Η μέση περίοδος συλλογής (ΑΚΕ) θα επιτρέψει σε έναν ιδιοκτήτη της επιχείρησης να γνωρίζει πόσες ημέρες, κατά μέσο όρο, χρειάζεται για τη συλλογή πιστωτικών λογαριασμών. Ο ιδιοκτήτης της επιχείρησης μπορεί να συγκρίνει τις χώρες ΑΚΕ με άλλες επιχειρήσεις του κλάδου και με τις χώρες ΑΚΕ από άλλα χρόνια. Το ACP δίνει στον ιδιοκτήτη της επιχείρησης πληθώρα δεδομένων από τα οποία μπορεί να εργαστεί. Εάν η ΑΚΕ αυξάνεται, τότε ο ιδιοκτήτης της επιχείρησης θα πρέπει να λάβει πιο επιθετική δράση συλλογής στους πιστωτικούς λογαριασμούς της.
Το χρονοδιάγραμμα γήρανσης των εισπρακτέων λογαριασμών είναι επίσης ένα πολύτιμο εργαλείο. Μπορείτε να δείτε με μια ματιά ποιο ποσοστό των πιστωτικών σας λογαριασμών καθυστερεί και πόσοι είναι παραβατικοί μέχρι να θεωρηθούν ανυπόληπτοι. Μεταξύ του χρονοδιαγράμματος γήρανσης και των χωρών ΑΚΕ, είναι σχετικά εύκολο για έναν ιδιοκτήτη επιχείρησης να παρακολουθεί τους λογαριασμούς πίστωσης και να διορθώνει τυχόν προβλήματα που ενδέχεται να επηρεάσουν την ταμειακή ροή της επιχείρησης προτού συμβεί.