Μειώσεις φόρου εισοδήματος για καναδικές μικρές επιχειρήσεις μπορεί να έχετε χάσει

by Η Σούζαν Γουάρ

Η λειτουργία μιας επιχείρησης στον Καναδά σας δίνει έναν εντελώς νέο κόσμο πιθανών φορολογικών εκπτώσεων που μπορείτε να χρησιμοποιήσετε για να μειώσετε το ποσό του φόρου εισοδήματος που πρέπει να πληρώσετε στο τέλος του φορολογικού έτους ή ακόμα και ίσως για να πάρετε μια επιστροφή φόρου.

Αλλά παίρνετε αληθινά να επωφεληθείτε από όλες τις φορολογικές ελαφρύνσεις που θα μπορούσατε να αποχωρήσετε από το εισόδημα των επιχειρήσεων σας; Εδώ είναι οκτώ εκπτώσεις φόρου εισοδήματος που πολλοί καναδοί ιδιοκτήτες μικρών επιχειρήσεων παραβλέπουν.

01 - Μειώσεις Φόρων Επιχειρήσεων στο Σπίτι

Home Front Business. Εικόνα (c) Dave McLeod / Susan Ward

Οι περισσότεροι καναδοί ιδιοκτήτες μικρών επιχειρήσεων έχουν επίγνωση της φορολογίας εκπτώσεων στο σπίτι . Αλλά πολλοί δεν φαίνεται να γνωρίζουν την έκταση των φορολογικών εκπτώσεων που μπορούν να απαιτήσουν με τη λειτουργία μιας εγχώριας επιχείρησης , η οποία κυμαίνεται από το ενδιαφέρον για την υποθήκη σας, εάν μεταφέρετε ένα στο σπίτι σας, μέσω ενός μέρους του κόστους των υλικών καθαρισμού ως 6 Home Βασισμένο φορολογικές εκπτώσεις επιχειρήσεων που δεν θέλετε να χάσετε εξηγεί.

02 - Φορολογικές πιστώσεις επιστημονικής έρευνας και πειραματικής ανάπτυξης

Εικόνα (c) Dave McLeod / Susan Ward

Πολλές καναδικές μικρές επιχειρήσεις δεν συνειδητοποιούν ότι δεν χρειάζεται να έχετε μια μεγάλη επιχείρηση ή ακόμα και μια επιχείρηση που να ενσωματώνεται και να διεκδικήσετε πιστώσεις φόρου για την SR & ED - οι ατομικές επιχειρήσεις και οι εταιρικές σχέσεις είναι εξίσου επιλέξιμες. Και το σπουδαίο πράγμα για το πρόγραμμα πίστωσης φόρου SR & ED είναι ότι η πίστωση φόρου επιστρέφεται, οπότε ακόμα και αν η επιχείρησή σας δεν αποκομίσει κέρδος, θα πάρετε την επιστροφή χρημάτων πίσω με μετρητά. Διαβάστε Μην παραλείψετε να επισκεφθείτε το πρόγραμμα πίστωσης SR & ED για να μάθετε περισσότερα σχετικά με το πώς μπορεί να εμπλακεί η μικρή επιχείρησή σας.

03 - Επιτρεπόμενα αποθεματικά ως έκπτωση φόρου εισοδήματος

Μπορείτε να αφαιρέσετε ένα ποσό για ένα αποθεματικό, ενδεχόμενο λογαριασμό ή ένα βυθισμένο κεφάλαιο, εφόσον το επιτρέπει ο νόμος για το φόρο εισοδήματος και το ποσό είναι λογικό », αναφέρει ο οδηγός Business and Professional Income Guide του Οργανισμού Φορολογίας του Καναδά . το απόθεμα πρέπει να επιστραφεί στο εισόδημά σας το επόμενο έτος, παρόλο που θα μπορούσατε να ξεκινήσετε / να διεκδικήσετε ένα νέο αποθεματικό εκείνου του έτους.Ο οδηγός παραθέτει αρκετές δημοσιεύσεις του CRA όπου μπορείτε να διαβάσετε περισσότερα σχετικά με τη δημιουργία και τη χρήση επιτρεπόμενων αποθεμάτων, συμπεριλαμβανομένου του Δελτίου Ερμηνείας IT-154R, Αποθεματικά.

04 - Φορολογικές πιστώσεις επενδύσεων

Γνωρίζετε ότι υπάρχουν Κρατικές Φορολογικές Επενδύσεις (ITC) για καναδικές επιχειρήσεις που θα σας επιτρέψουν να αφαιρέσετε το κόστος ορισμένων τύπων ιδιοκτησίας που αποκτήσατε στη μικρή επιχείρησή σας ή κάποιες από τις δαπάνες που πραγματοποίησε η μικρή επιχείρησή σας από την κορυφή των φόρων που οφείλετε;

Σίγουρα, υπάρχουν κανόνες επιλεξιμότητας και ορισμένα από τα διαθέσιμα ITC ισχύουν μόνο για επιχειρήσεις που βρίσκονται σε συγκεκριμένους τόπους, αλλά εάν η επιχείρησή σας πληροί τις προϋποθέσεις, μπορεί να είναι μια πραγματική φοροαπαλλαγή. Πιστώσεις φόρου επένδυσης για καναδικές μικρές επιχειρήσεις παρέχει περισσότερες λεπτομέρειες.

05 - Προγράμματα ιδιωτικών υπηρεσιών υγείας ως εκπτώσεις φόρου εισοδήματος

Μπορείτε να αφαιρέσετε τα Προγράμματα Προσωπικών Υπηρεσιών Υγείας (PHSP) που πληρώνετε για να ασφαλίσετε τον εαυτό σας ή οποιοδήποτε μέλος της οικογένειας σας εφόσον είστε επαρκώς αυτοαπασχολούμενος. Αυτό σημαίνει ότι:

τα καθαρά σας έσοδα από αυτοαπασχόληση (εξαιρουμένων των ζημιών και των κρατήσεων PHSP) για το τρέχον ή το προηγούμενο έτος υπερβαίνουν το 50% του συνολικού εισοδήματός σας. ή
το εισόδημά σας από άλλες πηγές εκτός της αυτοαπασχόλησης είναι $ 10.000 ή λιγότερο για το τρέχον ή το προηγούμενο έτος.
συμμετέχετε ενεργά στην επιχείρησή σας σε τακτική και συνεχή βάση, μεμονωμένα ή ως συνεργάτης.

Το Κεφάλαιο 3 του Οδηγού Επιχειρήσεων και Επαγγελματικών Εισοδημάτων του Οργανισμού Φορολογίας του Καναδά εξηγεί τον τρόπο υπολογισμού του εισοδήματός σας για να βεβαιωθείτε ότι δικαιούστε αυτή την έκπτωση φόρου.

06 - Η πρόσληψη του συζύγου ή του παιδιού σας θα σας δώσει φορολογική έκπτωση

Ίσως τώρα είναι το Ώρα να μισθώσω τους υπαλλήλους.

Κάθε φορά που μισθώνετε κάποιον, το κόστος των μισθών του εργαζομένου είναι επιχειρηματικό έξοδο . Το ίδιο ισχύει και όταν ο νέος υπάλληλός σας είναι ο σύζυγός σας ή το παιδί σας. Η διαφορά είναι ότι η πρόσληψη του δικού σας συζύγου ή παιδιού σας δίνει επίσης την ευκαιρία να κάνετε κάποιο διαχωρισμό εισοδήματος. Με την απασχόληση του συζύγου ή του παιδιού σας στην επιχείρησή σας, μπορεί να είστε σε θέση να μειώσετε το καθαρό εισόδημά σας σε χαμηλότερη φορολογική κατηγορία, συμψηφίζοντας μια συμπαθητική έκπτωση φόρου εισοδήματος. Μάθετε περισσότερα διαβάζοντας Pay Less Καναδικός φόρος εισοδήματος με διαχωρισμό εισοδήματος .

07 - Φορολογική πίστωση δημιουργίας θέσεων εργασίας μαθητείας

Εάν η επιχείρησή σας προσλαμβάνει έμπορους, μπορείτε να πάρετε μια Πιστωτική Φορολογική Επένδυση μέχρι $ 2.000 για την πρόσληψη ενός μαθητευόμενου που εργάζεται στα πρώτα δύο χρόνια του προγράμματος μαθητείας του.

Μπορείτε να πάρετε και έναν μαθητευόμενο ως μοναδικό κάτοχο, επίσης. Η πίστωση φόρου για τη δημιουργία θέσεων εργασίας μαθητείας είναι μια μεγάλη ευκαιρία να αποκτήσετε κάποια εξειδικευμένη βοήθεια που να εργάζεται για εσάς με μειωμένο συντελεστή.

08 - Πιστωτική πίστωση επενδύσεων για χώρους φροντίδας παιδιών

Αν δεν λειτουργείτε μια επιχείρηση παροχής υπηρεσιών παιδικής φροντίδας, η επιχείρησή σας μπορεί να διεκδικήσει μη επιστρεπτέα φορολογική πίστωση επενδύσεων ύψους 10.000 $ ανά χώρο φροντίδας παιδιών ή 25% της επιλέξιμης δαπάνης για κάθε νέο χώρο παιδικής φροντίδας που δημιουργεί η επιχείρησή σας σε άδεια παιδιού εγκατάσταση η επιχείρησή σας λειτουργεί προς όφελος των παιδιών των υπαλλήλων σας. Οι Φορολογικές Προσωπικές Φροντίδας Παιδιών παρέχουν περισσότερες πληροφορίες.

09 - Και αυτά είναι ακριβώς οι παραβλέψεις φορολογικών εκπτώσεων

Να θυμάστε ότι οι φορολογικές ελαφρύνσεις στις σελίδες αυτές είναι ακριβώς εκείνες που οι ιδιοκτήτες μικρών επιχειρήσεων παραβλέπουν είτε επειδή δεν συνειδητοποίησαν ότι η φορολογική έκπτωση μπορεί να ισχύει για την επιχείρησή τους είτε επειδή δεν ήξεραν ότι θα μπορούσαν να το κάνουν.

Υπάρχουν πολλές άλλες κρατήσεις φόρου εισοδήματος διαθέσιμες σε μικρές επιχειρήσεις στον Καναδά που μπορείτε να διαβάσετε σε αυτά τα άρθρα:

Όλες οι πιθανές φορολογικές ελαφρύνσεις αξίζουν τον εαυτό σας να ελέγξετε τον εαυτό σας και / ή να συζητήσετε με τον λογιστή σας - κάτι που αποτελεί και έκπτωση φόρου!