Προετοιμασία και κατάθεση του καναδικού φόρου εισοδήματος
Ποιά καναδική επιστροφή φόρου εισοδήματος χρειάζεστε για τις μικρές επιχειρήσεις;
Η φορολογική δήλωση που πρέπει να συμπληρώσετε και να καταθέσετε για τη μικρή επιχείρησή σας εξαρτάται από τη δομή της επιχείρησής σας.
Εάν η επιχείρησή σας είναι μια μοναδική ιδιοκτησία ή εταιρική σχέση , αναφέρετε το εισόδημα της επιχείρησής σας στο έντυπο φόρου εισοδήματος Τ1. Η μικρή επιχείρησή σας είναι, όπως λέτε, και το πακέτο επιστροφής φόρου εισοδήματος Τ1 περιλαμβάνει έντυπο T2125 (Δήλωση Επιχειρηματικών ή Επαγγελματικών Δραστηριοτήτων), το οποίο θα χρησιμοποιήσετε για να αναφέρετε τα έσοδά σας από τις επιχειρήσεις.
Αν η μικρή επιχείρησή σας είναι ενσωματωμένη , θα αναφέρετε το εισόδημα της επιχείρησής σας με επιστροφή φόρου εισοδήματος εταιρειών T2. Από νομική άποψη, η μικρή επιχείρησή σας είναι μια ξεχωριστή οντότητα και πρέπει να συμπληρώσει και να καταθέσει τη δική της επιστροφή φόρου εισοδήματος από τον Καναδά. (Σημειώστε ότι, ως άλλη ξεχωριστή νομική οντότητα, θα πρέπει επίσης να συμπληρώσετε και να καταθέσετε τη δική σας ξεχωριστή δήλωση φόρου εισοδήματος φυσικών προσώπων T1.)
Ποια επιχειρηματικά έξοδα έχουν νόμιμες καναδικές εκπτώσεις φόρου εισοδήματος;
Πριν καθίσετε για να συμπληρώσετε την καναδική επιστροφή φόρου εισοδήματος ή να πάρετε τη φορολογική σας δήλωση και όλα τα σχετικά έντυπα και έγγραφα στον λογιστή σας , είναι χρήσιμο να γνωρίζετε ποια επιχειρηματικά έξοδα χαρακτηρίζονται ως καναδικές εκπτώσεις φόρου εισοδήματος και ποια όχι.
- Μεγιστοποιήστε τις φορολογικές ελαφρύνσεις της επιχείρησής σας - Αυτή η πρώτη δόση της προετοιμασίας για την καταβολή του καναδικού σας φόρου εισοδήματος καλύπτει την παρακολούθηση των εισπράξεων σας, των εκπτώσεων φόρου εισοδήματος που σχετίζονται με το κόστος της επιχειρηματικής δραστηριότητας και των εκπτώσεων του φόρου εισοδήματος για τις εγχώριες επιχειρήσεις.
- Περισσότεροι τρόποι για να μεγιστοποιήσετε τις επιχειρηματικές σας εκπτώσεις - Μάθετε τους κανόνες για τα επαγγελματικά έξοδα των οχημάτων, τα έξοδα ταξιδιού που απασχολούν το παιδί ή τον σύζυγό σας, τα έξοδα διαφήμισης και το είδος των επιχειρηματικών εξόδων που εμπίπτουν στην κατηγορία «άλλου» του Οργανισμού Φορολογίας του Καναδά.
- Ο Δείκτης Καναδικών Δαπανών Επιχειρήσεων παρέχει έναν γρήγορο τρόπο για να διαπιστώσετε εάν ένα συγκεκριμένο επιχειρηματικό έξοδο χαρακτηρίζεται ως νόμιμη καναδική έκπτωση φόρου εισοδήματος και ποιους είναι οι κανόνες για την διεκδίκηση αυτού του συγκεκριμένου επιχειρηματικού κόστους.
Καναδικές εκπτώσεις φόρου εισοδήματος που βασίζονται στο σπίτι
- Home Maintenance & Home Ownership Μείωση Φόρου Εισοδήματος - Όντας ιδιοκτήτης επιχείρησης στο σπίτι έχει κάποιες καναδικές παροχές φόρου εισοδήματος. Τα επιχειρησιακά έξοδα που σχετίζονται με τη συντήρηση του σπιτιού και την ιδιοκτησία σπιτιού είναι δύο κοινά είδη επιχειρηματικών εξόδων που βασίζονται σε ιδιοκτήτες επιχειρήσεων.
- 6 Εγχώριες φορολογικές εκπτώσεις που δεν θέλετε να χάσετε - Ενώ αυτές οι έξι καναδικές εκπτώσεις φόρου εισοδήματος δεν είναι τα μόνα επαγγελματικά έξοδα που μπορεί να μπορείτε να διεκδικήσετε εάν ασκείτε μια επιχείρηση που βασίζεται στο σπίτι που πληροί τις προϋποθέσεις, το "καλύτερο" όσον αφορά τη μείωση του ποσού του φόρου εισοδήματος που οφείλετε.
- Ο υπολογισμός της Απαλλαγής Φόρου Εγχώριων Φορολογικών Υπηρεσιών εξηγεί τους κανόνες για την αξίωση της δαπάνης για τη χρήση της επιχείρησης και τον τρόπο υπολογισμού του ποσού της έκπτωσης, εάν η επιχείρησή σας στο σπίτι είναι επιλέξιμη.
Άλλα Καναδικά φορολογικά έσοδα που πρέπει να γνωρίζετε
- Επιτρεπόμενο κόστος κεφαλαίου - Δεν θα συζητηθεί κανένας φόρος εισοδήματος και μικρές επιχειρήσεις στον Καναδά χωρίς να αναφερθεί το Επίδομα Κόστους Κεφαλαίου (CCA). Μάθετε πώς μπορείτε να υπολογίσετε το CCA εδώ και πώς μπορείτε να αξιοποιήσετε στο έπακρο το Επίδομα Κόστους Κεφαλαίου σας Ζητήστε εδώ .
- RRSPs - Εγγεγραμμένοι Αποταμιευτικά Σχέδια Αποταμίευσης είναι η Καλύτερη Καναδική Έκπτωση Φόρου Εισοδήματος για Καναδικές Μικρές Επιχειρήσεις που είναι δομημένες ως ατομικές επιχειρήσεις ή εταιρικές σχέσεις. Μάθετε ποια είναι τα όρια συμβολαίων RRSP και πώς να χρονομετρήσετε τις συνεισφορές σας RRSP για τον μέγιστο αντίκτυπο φόρου εισοδήματος.
- ΣΔ & ΕΔ - Πολλές μικρές επιχειρήσεις έχουν την εντύπωση ότι τα φορολογικά κίνητρα έρευνας και ανάπτυξης είναι κάτι που μόνο οι μεγαλύτερες ή οι ενσωματωμένες επιχειρήσεις μπορούν να χρησιμοποιήσουν και δεν είναι αλήθεια. Το πρόγραμμα πίστωσης φόρου SR & ED μπορεί να ισχύει και για τη μικρή επιχείρησή σας.
- Δώρα για τους υπαλλήλους ως καναδικές εκπτώσεις φόρου εισοδήματος - Εάν είστε ο γενναιόδωρος είδος του εργοδότη που δώρα τους υπαλλήλους σας, θα θελήσετε να διαβάσετε αυτό το κομμάτι σχετικά με τους κανόνες έκπτωση φόρου εισοδήματος για gifting.
Καναδά άρθρα φόρου εισοδήματος για Do-It-Yourself άτομα
- Η επιστροφή φόρου εισοδήματος πρώτης επιχείρησής σας παρέχει λεπτομέρειες σχετικά με τον τρόπο συμπλήρωσης της δήλωσης φόρου εισοδήματος T1, την επιστροφή του φόρου εισοδήματος στον Καναδά που πρέπει να συμπληρώσετε και να καταθέσετε εάν η επιχείρησή σας είναι δομημένη ως ατομική επιχείρηση ή εταιρική σχέση.
- Εάν είστε κάτοχος εταιρείας που αναπτύσσει επιχειρηματικές δραστηριότητες στον Καναδά, ανατρέξτε στον Οδηγό Εταιρικής Φορολογικής Καναδά για να μάθετε λεπτομέρειες σχετικά με τον τρόπο προετοιμασίας και υποβολής του φόρου εισοδήματος των εταιρειών, συμπεριλαμβανομένων των τρεχόντων φορολογικών συντελεστών, οι οποίοι μπορούν να χρησιμοποιήσουν το T2 Short Return, οφείλεται και περισσότερο.
- Τα κορυφαία καναδικά φορολογικά προγράμματα λογισμικού παρουσιάζουν αυτό που θεωρώ ότι είναι το καλύτερο λογισμικό φορολογίας για τις μικρές επιχειρήσεις. Τα περισσότερα από αυτά μπορούν να χρησιμοποιηθούν για την συμπλήρωση των εταιρικών φορολογικών δηλώσεων Τ2 καθώς και για τις δηλώσεις φόρου εισοδήματος Τ1.
- Ερωτήσεις εμφανίζονται πάντα όταν εργάζεστε στον φόρο εισοδήματός σας. Αυτές οι συχνές ερωτήσεις σχετικά με τον φόρο εισοδήματος για τις μικρές επιχειρήσεις παρέχουν απαντήσεις για ερωτήσεις που κυμαίνονται από το πώς μια επιχείρηση που δεν έφερε χρήματα κατά το σχετικό οικονομικό έτος επηρεάζει την επιχείρησή σας μέσω του τι πρέπει να κάνετε αν δεν μπορείτε να πληρώσετε τον καναδικό φόρο εισοδήματος που οφείλετε.
Εάν ένας λογιστής προετοιμάζει τον καναδικό φόρο εισοδήματός σας
Πολλές μικρές επιχειρήσεις προτιμούν να έχουν έναν λογιστή ή άλλο πιστοποιημένο φοροτεχνικό να συμπληρώνουν τις καναδικές δηλώσεις φόρου εισοδήματος τους αντί να τις κάνουν οι ίδιες. Η εξειδίκευση και ο χρόνος εξοικονόμησης είναι δύο προφανείς λόγοι, αλλά η "σφραγίδα" του φορολογικού επαγγελματία στην καναδική επιστροφή φόρου εισοδήματος της επιχείρησής σας μπορεί επίσης να σώσει την ανησυχία σας.
- Πρώτα πρώτα, αν επιλέξετε να ακολουθήσετε αυτή τη διαδρομή. Μάθετε πώς να βρείτε έναν καλό λογιστή εάν η μικρή επιχείρησή σας δεν έχει ήδη μία.
- Απλά παίρνοντας ένα συρτάρι γεμάτο με διάφορα έγγραφα στον λογιστή σας είναι μια πολύ κακή (και δαπανηρή) ιδέα. Η λήψη των φορολογικών σας εγγραφών έτοιμων για λογαριασμό του λογιστή σας αναφέρει τα έγγραφα που χρειάζεται ο λογιστής σας ή άλλος πιστοποιημένος φορολογικός υπεύθυνος.
Άρθρα για αυτούς που ολοκληρώνουν τις καναδικές εταιρικές φορολογικές δηλώσεις
- Ο Καναδικός Φορολογικός Οδηγός Εταιρικής Φορολογίας είναι η μονοσήμαντη σελίδα φορολογικών πληροφοριών σας εάν έχετε εταιρία στον Καναδά. Παρέχει τις λεπτομέρειες σχετικά με τον τρόπο προετοιμασίας και υποβολής του φόρου εισοδήματος των εταιρειών, συμπεριλαμβανομένων των τρέχοντων συντελεστών φορολογίας επιχειρήσεων, οι οποίοι μπορούν να χρησιμοποιήσουν το T2 Short Return, όταν ο φόρος εισοδήματος των εταιριών είναι απαιτητός και περισσότερο.
- Φορολογικά, δεν δημιουργούνται ίσες όλες οι καναδικές εταιρείες. Εδώ είναι οι διαφορετικοί τύποι εταιρειών στον Καναδά που σχετίζονται με τον καναδικό φόρο εισοδήματος εταιρειών.
- Τα κορυφαία καναδικά φορολογικά λογισμικά προγράμματα περιλαμβάνουν καναδικό φορολογικό λογισμικό που είναι σε θέση να σας βοηθήσει να ολοκληρώσετε και να καταθέσετε την εταιρική φορολογική επιστροφή σας T2 εάν επιθυμείτε να κάνετε τη δική σας καταβολή φόρου εισοδήματος από τον Καναδά.
Πρέπει να ενσωματώσετε τη μικρή επιχείρησή σας ;
Η μείωση της ευθύνης (σε σύγκριση με την ατομική ιδιοκτησία ή η εταιρική σχέση) και τα πλεονεκτήματα του φόρου επιχειρήσεων είναι δύο από τους συνηθέστερους λόγους για την επιλογή της εταιρικής μορφής των επιχειρήσεων. Αλλά είναι η σωστή επιλογή για τη μικρή επιχείρησή σας;
- Πρώτον, διαβάστε τα Πλεονεκτήματα και Μειονεκτήματα της Ενσωμάτωσης και δείτε εάν τα πλεονεκτήματα αντισταθμίζουν τα μειονεκτήματα στην περίπτωσή σας.
- Στη συνέχεια, ρίξτε μια ματιά στα εταιρικά φορολογικά πλεονεκτήματα της καναδικής ελεγχόμενης ιδιωτικής εταιρείας . Αν πρόκειται να ενσωματώσετε, αυτό είναι το είδος της καναδικής εταιρείας που θέλετε να έχετε φορολογικό.
Υποβολή του καναδικού σας φόρου εισοδήματος
Όταν έχετε έναν λογιστή ή άλλο επαγγελματικό συντάκτη φόρου εισοδήματος συμπληρώσετε την καναδική δήλωση φόρου εισοδήματος για σας, είναι κοινό για αυτόν ή αυτήν να καταθέσετε επίσης φόρο εισοδήματος για εσάς, επίσης. Εάν καταθέτετε την καναδική επιστροφή φόρου εισοδήματος στον εαυτό σας, το Canadian Revenue Agency προσφέρει πολλές διαφορετικές επιλογές.
- Τα άτομα (εκείνα που υποβάλλουν δηλώσεις φόρου εισοδήματος Τ1) μπορούν να υποβάλλουν ηλεκτρονικά τις δηλώσεις φόρου εισοδήματός τους χρησιμοποιώντας το Netfile αν πληρούν τους όρους. (Το Efile είναι η έκδοση του Netfile που χρησιμοποιείται από τους επαγγελματίες του τομέα φορολογικής προετοιμασίας.) Η ηλεκτρονική αρχειοθέτηση είναι επίσης διαθέσιμη για τις επιχειρήσεις.
- Τα άτομα μπορούν επίσης να αποστείλουν μέσω ταχυδρομείου ή να παραδώσουν τα δελτία φορολογίας εισοδήματός τους στο αρμόδιο φορολογικό κέντρο του Οργανισμού Φορολογικών Υπηρεσιών του Καναδά.
Υποβολή μέσω Διαδικτύου μιας επιστροφής φόρου T2 (Corporate)
Καθώς οι περισσότερες εταιρείες χρησιμοποιούν ήδη εμπορικό λογισμικό επεξεργασίας φόρου, η CRA έχει εφαρμόσει υποχρεωτική καταχώρηση στο διαδίκτυο για εταιρείες με ακαθάριστο εισόδημα πάνω από 1 εκατομμύριο δολάρια (αν και όλες οι εταιρείες ενθαρρύνονται να καταθέσουν ηλεκτρονικά). Οι μόνες εξαιρέσεις είναι οι ασφαλιστικές εταιρείες, ορισμένες εταιρείες μη κατοίκων και άλλες με μοναδικές απαιτήσεις υποβολής εκθέσεων.
Τα ακαθάριστα έσοδα προέρχονται από τα στοιχεία γραμμής GIFI (Γενικός Δείκτης Χρηματοοικονομικών Πληροφοριών) από οικονομικές καταστάσεις:
Ακαθάριστα έσοδα = γραμμή 8299 (Συνολικό Έσοδο) + γραμμή 9659 (Συνολικό Έσοδο Αγροτικών Προϊόντων)
Μια εταιρεία που υπόκειται σε υποχρεωτική υποβολή στο διαδίκτυο μπορεί ακόμα να στείλει σε επιστολή. Ωστόσο, ο ΟΑΠ θα αξιολογήσει ποινή υποβολής $ 1000 για πρόσθετη επεξεργασία.
Χρήση των λογαριασμών CRA Online
Η CRA προσφέρει online λογαριασμούς για την καλύτερη παρακολούθηση των φορολογικών σας πληροφοριών, είτε η επιχείρησή σας είναι ενσωματωμένη είτε όχι. Για περισσότερες πληροφορίες, ανατρέξτε στην ενότητα Λογαριασμοί του Οργανισμού Φορολογικών Υπηρεσιών του Καναδά για τις επιχειρήσεις , συμπεριλαμβανομένου του τρόπου εγγραφής.
Κάνοντας τον καναδικό φόρο εισοδήματος φόρου εισοδήματος επόμενου έτους
- Ενώ οι περισσότεροι από εμάς θεωρούν ότι η διαχείριση των επαγγελματικών αρχείων είναι κάτι το καλύτερο και τείνει να δώσει χαμηλή προτεραιότητα, η καλή διαχείριση των ρεκόρ όχι μόνο καθιστά ευκολότερη την επαγγελματική ζωή μας, αλλά μπορεί να μας δώσει πραγματική ανακούφιση από το άγχος στη φορολογική σας ώρα. Εδώ είναι 7 τρόποι για να καταστήσει το αρχείο εύκολο .
- Υπάρχουν νομικοί τρόποι για να μειώσετε το ποσό του καναδικού φόρου εισοδήματος που η μικρή σας επιχείρηση πρέπει να πληρώσει κάθε φορολογικό έτος, αλλά πρέπει να αναλάβετε δράση για να συμβεί αυτό. Ξεκινήστε με 8 φορολογικές στρατηγικές για να μεγιστοποιήσετε τις φορολογικές εκπτώσεις σας .