Η πραγματοποίηση φορολογικών απαιτήσεων χωρίς παραλαβές δεν αποτελεί ποτέ καλή ιδέα
(Η μόνη εξαίρεση είναι τα έξοδα γευμάτων και οχημάτων για μετακίνηση ή για βόρειους κατοίκους, όπως περιγράφεται παρακάτω).
Παρόλο που είναι αλήθεια ότι δεν στέλνετε τις αποδείξεις δαπανών σας στο Φορολογικό Γραφείο του Καναδά (CRA) όταν υποβάλετε τον φόρο εισοδήματός σας στο διαδίκτυο , όπως κάνουν πολλοί από εμάς σήμερα, εξακολουθείτε να αναμένετε να έχετε τα έσοδα αυτά και να είστε σε θέση να τα παράγετε όταν τους ζητηθεί.
Σημειώστε ότι πρέπει να έχετε πραγματικές εισπράξεις για τα επαγγελματικά σας έξοδα, πριν μπορέσετε να τα διεκδικήσετε. Πολλοί επιχειρηματίες κάνουν το λάθος να πιστεύουν ότι μια δήλωση τράπεζας ή πιστωτικής κάρτας είναι αρκετή απόδειξη δαπανών. Δεν είναι. Όλες οι αποδείξεις τραπεζικών λογαριασμών ή πιστωτικών καρτών αποδεικνύουν ότι έγινε πληρωμή.
Τι είναι, Είναι οι πιθανότητές σας να ελέγχονται;
Ο Οργανισμός Εσόδων του Καναδά ελέγχει τακτικά έναν ορισμένο αριθμό φόρων εισοδήματος και λογαριασμών GST / HST κάθε χρόνο για να ελέγχει τη συμμόρφωση και να χρησιμεύει ως έλεγχος ποιότητας για το φορολογικό σύστημα, πράγμα που σημαίνει ότι η μικρή επιχείρησή σας θα μπορούσε να επιλεγεί για έλεγχο μόνο από την τύχη η κλήρωση.
Οι πιθανότητές σας για έλεγχο είναι ιδιαίτερα υψηλές αν είστε:
- Αυτοαπασχολούμενος ή ένας μόνος ιδιοκτήτης (στατιστικά, αυτός είναι ο τύπος επιχείρησης που ελέγχεται συχνότερα)
- Εκτέλεση επιχειρήσεων κατασκευής, λιανικής, διαμονής ή τροφίμων
Αυτές οι επιχειρήσεις έχουν υψηλότερη πιθανότητα ελέγχου, καθώς η CRA τις θεωρεί ως τις περισσότερες πιθανότητες να συμμετάσχουν στην υπόγεια οικονομία, παίρνοντας μετρητά από πελάτες και μη αναφέροντας το εισόδημα.
Και κάθε χρόνο η CRA επιλέγει ορισμένα είδη επιχειρήσεων για να διερευνήσει πιο στενά, ενισχύοντας τη δυνατότητα ελέγχου για αυτές τις επιχειρήσεις. Μάθετε περισσότερα: Διαβάστε 10 κόκκινες σημαίες, οι οποίες θα ελέγχουν την καναδική επιχείρησή σας για μικρές επιχειρήσεις .
Με άλλα λόγια, η πιθανότητα να ελέγξετε μπορεί να είναι αρκετά υψηλότερη από ό, τι νομίζετε και εάν η επιχείρησή σας έχει επιλεγεί για έλεγχο, σίγουρα θα θελήσετε να έχετε όλα τα αρχεία σας στη σειρά.
Γενικά, Χωρίς Έσοδα = Χωρίς Αφαίρεση
Οι απολεσθείσες αποδείξεις συνεπάγονται χαμένες ευκαιρίες για μείωση του λογαριασμού φόρου εισοδήματος. Εάν δεν έχετε αποδείξεις για την υποστήριξη των διεκδικηθέντων επιχειρησιακών εξόδων, θα σημαίνει ότι αυτές οι δαπάνες θα απαγορευτούν και θα καταλήξετε να έχετε ενδεχομένως ένα βαρύ φορολογικό νομοσχέδιο για να πληρώσετε που δεν περιμένατε.
(Θα κάνει επίσης τη διαδικασία ελέγχου πιο δύσκολη και παρατεταμένη και εάν υπάρχει ένα άτομο που δεν θέλετε να ενοχλήσετε ποτέ, είναι το άτομο που κάνει τον έλεγχό σας!)
Η δυνατότητα ελέγχου, η διατήρηση πλήρων και ακριβών επαγγελματικών αρχείων αποτελεί προϋπόθεση για τη λειτουργία μιας επιτυχημένης μικρής επιχείρησης.
Απαίτηση δαπανών ταξιδίου και οχήματος χωρίς χρεώσεις χρησιμοποιώντας την απλοποιημένη μέθοδο
Εάν πληροίτε την προϋπόθεση ότι είστε κάτοικος βόρεια ή έχετε μετακομίσει για να εργαστείτε, να σπουδάσετε σε ένα μεταδευτεροβάθμιο ίδρυμα ή να εκτελέσετε μια επιχείρηση σε μια νέα θέση, η CRA επιτρέπει μια "απλοποιημένη" μέθοδο που δεν απαιτεί αποδείξεις για έξοδα γευμάτων και οχήματος .
Έξοδα γευμάτων
Αν αποφασίσετε να χρησιμοποιήσετε την απλοποιημένη μέθοδο, μπορείτε να χρεώσετε ένα κατ 'αποκοπή ποσό για τα γεύματα των $ 17 ανά γεύμα μέχρι το μέγιστο των $ 51 ανά ημέρα χωρίς αποδείξεις για το φορολογικό έτος 2017.
Σημειώστε ότι ενώ δεν χρειάζεται να διατηρήσετε εισιτήρια γευμάτων όταν χρησιμοποιείτε την απλοποιημένη μέθοδο, θα πρέπει να τηρείτε αρχεία για τα ταξίδια που ζητάτε για τα έξοδα γευμάτων (βιβλία καταγραφής οχημάτων, αεροπορικά, τρένα, λεωφορεία, εισιτήρια ταξί κ.λπ.)
Εάν τα έξοδα γευμάτων σας είναι υψηλότερα από τα απλουστευμένα ημερήσια όρια, μπορείτε να χρησιμοποιήσετε τη λεπτομερή μέθοδο για να διεκδικήσετε τα πραγματικά ποσά, οπότε πρέπει να έχετε αποδείξεις για να δημιουργήσετε αντίγραφα ασφαλείας των απαιτήσεών σας.
Έξοδα οχήματος
Η απλοποιημένη μέθοδος για τα έξοδα οχημάτων σας επιτρέπει να διεκδικήσετε μια χρέωση ανά χιλιόμετρο παρά να παρακολουθείτε τα μεμονωμένα έξοδα όπως τα καύσιμα, τις επισκευές και την ασφάλιση. Δείτε τα τέλη Γεύμα και οχήματος για τα έξοδα ταξιδίου για τα χιλιομετρικά ποσοστά για κάθε επαρχία ή περιοχή.
Για λεπτομερείς πληροφορίες σχετικά με την αξίωση των γευμάτων και των εξόδων των οχημάτων, ανατρέξτε στους Κανόνες για τις δαπάνες για ψυχαγωγία και γεύματα στον φόρο εισοδήματος του Καναδά .
Επιπλέον πληροφορίες
Μεγιστοποιήστε τις εκπτώσεις φόρου εισοδήματος επιχείρησης
Πώς μπορείτε να κρατήσετε τα δελτία της επιχείρησής σας οργανωμένα
Πόσο καιρό θα περιμένω μια καναδική επιστροφή φόρου;
Πόσες από αυτές τις φορολογικές εκπτώσεις για καναδικές μικρές επιχειρήσεις έχετε χάσει;