Φορολογικές εκπτώσεις και επιχειρηματικές δαπάνες για καναδικές επιχειρήσεις
- Παρακολούθηση των εσόδων από τις επιχειρήσεις
- Έξοδα που σχετίζονται με το κόστος της επιχειρηματικής δραστηριότητας
- Εγχώρια έξοδα
Το άρθρο παρακολούθησης σε αυτό το άρθρο, Περισσότεροι τρόποι για τη μεγιστοποίηση των φορολογικών εκπτώσεων για μικρές επιχειρήσεις , καλύπτει:
- Απαλλαγές φόρου εισοδήματος αυτοκινήτων
- Εξοδα ταξιδιού
- Χρησιμοποιώντας το σύζυγό σας ή το παιδί σας
- Διαφήμιση και άλλα έξοδα
Πώς να μεγιστοποιήσετε τις φορολογικές εκπτώσεις για τις μικρές επιχειρήσεις: Ο πρώτος κανόνας
Ο πρώτος κανόνας για τη μεγιστοποίηση των εκπτώσεων σας είναι να έχετε όλες τις αποδείξεις που σχετίζονται με την επιχείρησή σας. Η υπηρεσία εσόδων του Καναδά (CRA) επιμένει ότι όλες οι επιχειρηματικές σας δαπάνες πρέπει να συνοδεύονται από αποδείξεις, οπότε πρέπει να τις συγκεντρώσετε (και να τις κρατήσετε για έξι χρόνια , καθώς ο ΟΑΠ μπορεί να θέλει να τους δει κάποτε).
Παρακολουθήστε όλα αυτά τα έσοδα καθ 'όλη τη διάρκεια του έτους είναι το πιο δύσκολο μέρος της προετοιμασίας για να κάνετε τους φόρους εισοδήματός σας για πολλούς ιδιοκτήτες μικρών επιχειρήσεων. Εκπαίδευση στον εαυτό σας να ζητάτε πάντοτε μια απόδειξη, ανεξάρτητα από το πόσο μικρή είναι η αγορά, θα αποφύγει τη θλίψη αργότερα.
Θα πρέπει επίσης να εκπαιδεύσετε τον εαυτό σας για να εξετάσετε τις αποδείξεις σας όταν τις συγκεντρώσετε για πρώτη φορά και να βεβαιωθείτε ότι οι αποδείξεις δείχνουν για ποιο λόγο πρόκειται, καθώς και το όνομα και την ημερομηνία του ευανάγνωστου πωλητή.
Οι παράνομες ή ελλιπείς αποδείξεις είναι ένας εφιάλτης όταν πρόκειται να εισαγάγετε τα στοιχεία απόδειξης σε οποιοδήποτε σύστημα αρχειοθέτησης που χρησιμοποιείτε για λογιστικούς σκοπούς - ειδικά αν εσείς ή ο λογιστής σας προσπαθείτε να υπολογίσετε τι είναι η ελλιπής απόδειξη και να την καταγράψετε μήνες μετά το γεγονός.
Η συνήθεια να εξετάζετε τις αποδείξεις σας καθώς τις συλλέγετε και να βεβαιώνεστε ότι περιέχουν όλες τις απαιτούμενες πληροφορίες με ευανάγνωστο τρόπο είναι ένα ζωτικής σημασίας πρώτο βήμα στη μεγιστοποίηση των εκπτώσεων φόρου εισοδήματος των επιχειρήσεων. Μάθετε πώς μπορείτε να κρατήσετε οργανωμένες τις αποδείξεις της επιχείρησής σας.
Μεγιστοποίηση φορολογικών εκπτώσεων: Το κόστος της επιχειρηματικής δραστηριότητας
Η παλιά παροιμία "παίρνει χρήματα για να κερδίσει χρήματα" είναι σίγουρα αλήθεια όταν πρόκειται για τη λειτουργία μιας μικρής επιχείρησης. Χρησιμοποιήστε αυτήν τη λίστα ελέγχου για να βεβαιωθείτε ότι αξιοποιείτε στο έπακρο τις πιθανές φορολογικές ελαφρύνσεις σας που σχετίζονται με το κόστος της επιχειρηματικής δραστηριότητας.
1) Έχετε αφαιρέσει όλους τους φόρους της επιχείρησής σας και τα επαγγελματικά τέλη, τις συνδρομές και τις συνδρομές;
Κανείς δεν ξεχνά ότι οι αμοιβές των επιχειρήσεων για τη χορήγηση άδειας ή οι φόροι επιχειρήσεων είναι εκπεστέες δαπάνες , αλλά μερικές φορές οι άνθρωποι παραβλέπουν μερικά από τα ετήσια τέλη που καταβάλλουν σε οργανισμούς που σχετίζονται με τις επιχειρήσεις. Αν είστε σαν οι περισσότεροι μικροί επιχειρηματίες, ανήκετε σε αρκετούς - γι 'αυτό βεβαιωθείτε ότι αφαιρείτε όλες τις κατάλληλες αμοιβές για τον καναδικό φόρο εισοδήματός σας.
2) Εάν έχετε δανειστεί χρήματα για να εκτελέσετε την επιχείρησή σας, έχετε αφαιρέσει όλους τους τόκους και όλα τα σχετικά τέλη;
Το ενδιαφέρον που πληρώνετε για τα χρήματα που δανείσασες για να διευθύνετε την επιχείρησή σας είναι εκπίπτουσα.
Μπορείτε επίσης να αφαιρέσετε συναφή τέλη, όπως αμοιβή που έχετε καταβάλει για να μειώσετε το επιτόκιο του επιχειρηματικού δανείου σας , ή ένα τέλος που σχετίζεται με την αγορά ή τη βελτίωση ενός επιχειρηματικού ακινήτου, αν αυτό είναι το σκοπό του δανείου, συμπεριλαμβανομένης της αίτησης, την εκτίμηση και τα σχετικά νομικά έξοδα. Για περισσότερες πληροφορίες σχετικά με αυτήν την έκπτωση φόρου, ανατρέξτε στο τμήμα Ενδιαφέροντος του Οδηγού Επιχειρήσεων και Επαγγελματικών Εισοδημάτων του Οργανισμού Φορολογίας του Καναδά.
3) Έχετε αφαιρέσει όλες τις ασφαλιστικές δαπάνες της επιχείρησής σας;
Παρόλο που τα ασφάλιστρα ζωής δεν αποτελούν επιτρεπόμενη έκπτωση, μπορείτε να αφαιρέσετε τα ασφάλιστρα που έχετε καταβάλει για ασφάλιση στα κτίρια, τα μηχανήματα ή τον εξοπλισμό που χρησιμοποιείτε στην επιχείρησή σας.
4) Έχετε αφαιρέσει όλα τα έξοδα διαχείρισης και διοίκησης;
Όποια και αν είναι τα έξοδα διαχείρισης και διοίκησης που πραγματοποιήσατε κατά το παρελθόν έτος, είναι νόμιμες επιχειρηματικές δαπάνες και νόμιμες κρατήσεις φόρου εισοδήματος και αυτό περιλαμβάνει τραπεζικά έξοδα.
5) Έχετε αφαιρέσει όλες τις σχετικές δαπάνες συντήρησης και επισκευής;
Μπορείτε να αφαιρέσετε το κόστος συντήρησης ή / και επισκευών που έχετε κάνει στο ακίνητο που χρησιμοποιείτε για να κερδίζετε εισόδημα κατά το τελευταίο έτος. Στις περισσότερες περιπτώσεις, το πλήρες κόστος του εργατικού δυναμικού και των υλικών θα τύχει έκπτωσης μικρού φόρου επιχειρήσεων, εκτός κι αν το κάνατε μόνοι σας, οπότε θα μπορείτε μόνο να αφαιρέσετε το κόστος των υλικών από τον φόρο εισοδήματός σας.
Διαβάστε 7 τρόπους για να μετατρέψετε το σπίτι σας σε μια ιδιότητα δημιουργίας χρήματος .
6) Έχετε αφαιρέσει το πλήρες κόστος όλων των εξόδων και των προμηθειών γραφείου σας;
Αν έχετε ένα παραδοσιακό γραφείο, το κόστος όλων αυτών των κλιπ γραφίτη, των συρραπτικών, των στυλό και του ηλεκτρονικού χαρτιού μπορεί πραγματικά να αυξηθεί κατά τη διάρκεια ενός έτους. Ανάλογα με την επιχείρησή σας, μπορεί επίσης να έχετε έξοδα προμήθειας, όπως το κόστος της ταινίας αν είστε φωτογράφος ή το κόστος των ναρκωτικών εάν είστε κτηνίατρος. Γενικά, οι παροχές ορίζονται ως στοιχεία που καταναλώνονται έμμεσα για την παροχή των αγαθών ή των υπηρεσιών που παρέχει μια επιχείρηση. Η τήρηση ακριβούς αριθμού των προμηθειών σας και τι κοστίζουν μπορεί να κάνει μεγάλη διαφορά στον τελικό σας λογαριασμό φόρου εισοδήματος.
Μεγιστοποίηση φορολογικών εκπτώσεων: Έξοδα εγχώριας επιχείρησης
Ενώ πολλοί άνθρωποι τρέχουν τις επιχειρήσεις στο σπίτι έτσι ώστε να μπορούν να εργαστούν σε ένα πιο ευχάριστο περιβάλλον, ή για λόγους που σχετίζονται με την οικογένεια, υπάρχουν επίσης εκπτώσεις φόρου επιχειρήσεων στο σπίτι ότι ιδιοκτήτες επιχειρήσεων σπίτι θα πρέπει να γνωρίζουν.
Προκειμένου να δικαιούστε να αφαιρέσετε τις επιχειρηματικές δαπάνες που σχετίζονται με τη χρήση ενός χώρου εργασίας για τις επιχειρήσεις στο σπίτι σας, το σπίτι σας πρέπει να είναι ο "κύριος τόπος της επιχείρησής σας" ή πρέπει να "χρησιμοποιήσετε το χώρο μόνο για να κερδίσετε το εισόδημα της επιχείρησής σας και το χρησιμοποιείτε σε τακτική και συνεχή βάση για να συναντήσετε τους πελάτες σας, τους πελάτες σας ή τους ασθενείς σας "( Business and Professional Income Guide , Καναδάς Φορολογικός Οργανισμός (CRA)).
Πόσο μπορείτε να διεκδικήσετε ως παρακράτηση φόρου στο σπίτι;
Η CRA συμβουλεύει τους φορολογούμενους να "χρησιμοποιήσουν μια εύλογη βάση" για να υπολογίσουν το κατάλληλο μέρος των εξόδων επαγγελματικής στέγης για να διεκδικήσουν. η φόρμουλα της ανάληψης του χώρου του επιχειρηματικού χώρου εργασίας στο σπίτι σας και η διαίρεσή του από το συνολικό χώρο λειτουργεί καλά κατά τον υπολογισμό των εκπτώσεων φόρου επιχειρήσεων στο σπίτι.
Τα περισσότερα καναδικά φορολογικά προγράμματα λογισμικού θα υπολογίζουν αυτόματα τα τμήματα εξόδων βάσει του προσωπικού / επιχειρηματικού σας χώρου εργασίας.
Μάθετε περισσότερα σχετικά με τον υπολογισμό της έκπτωσης της επιχείρησης κατ 'οίκον .
Έχετε αφαιρέσει το κόστος οικιακής χρήσης;
Η θερμότητα και ο ηλεκτρισμός είναι επιλέξιμες δαπάνες. Βεβαιωθείτε ότι έχετε κρατήσει τους λογαριασμούς κοινής ωφέλειας για το έτος.
Έχετε αφαιρέσει ένα κατάλληλο μέρος του συνόλου του κόστους συντήρησης στο σπίτι σας;
Τα έξοδα συντήρησης στο σπίτι περιλαμβάνουν επισκευές στο σπίτι και την ιδιοκτησία, αλλά επίσης, για παράδειγμα, το κόστος καθαρισμού υλικών ή υπηρεσιών καθαρισμού. Και τι γίνεται με την ασφάλιση κατοικίας; Μπορείτε επίσης να αφαιρέσετε ένα κατάλληλο μέρος αυτής επίσης.
Εάν είστε ιδιοκτήτης του σπιτιού σας, αφαιρέσατε τα έξοδα που σχετίζονται με την ιδιοκτησία σπιτιού;
Για παράδειγμα, αν έχετε το δικό σας σπίτι και εκμεταλλεύεστε μια εγχώρια επιχείρηση, μπορείτε να αφαιρέσετε ένα μέρος των φόρων ιδιοκτησίας σας ως επιχειρηματικό έξοδο. Ο τόκος των στεγαστικών σας δανείων και το επίδομα κόστους κεφαλαίου (CCA) θα είναι επίσης φορολογική έκπτωση, εάν ισχύει. Χρησιμοποιώντας CCA (απόσβεση) για το τμήμα των επιχειρήσεων του σπιτιού σας θα πρέπει να συζητηθεί με το λογιστή σας, καθώς επηρεάζει την κύρια απαλλαγή διαμονής εάν θα πωλήσετε την κατοικία σας στο μέλλον.
Το έντυπο T2125 της Υπηρεσίας Φορολογικού Εισοδήματος του Καναδά περιέχει ένα γράφημα που ονομάζεται "Υπολογισμός των εξόδων επαγγελματικής χρήσης-κατοικίας" που μπορείτε να βρείτε χρήσιμο για να υπολογίσετε την επιτρεπόμενη αξίωσή σας για εκπτώσεις φόρου εισοδήματος στο σπίτι.
Πώς να υπολογίσετε το Επίδομα Κόστους Κεφαλαίου .
Λάβετε υπόψη ότι δεν μπορείτε να αφαιρέσετε ποσό μεγαλύτερο από το καθαρό σας εισόδημα από την επιχείρησή σας.
Οι ιδιοκτήτες επιχειρήσεων στο σπίτι, φυσικά, μπορούν επίσης να διεκδικήσουν οποιεσδήποτε ή και όλες τις άλλες μειώσεις φόρου για μικρές επιχειρήσεις που μπορεί να απαιτήσει οποιαδήποτε άλλη μικρή επιχείρηση εάν είναι εφαρμοστέες στην συγκεκριμένη επιχείρησή τους.
Περισσότεροι τρόποι για να μεγιστοποιήσετε τις εκπτώσεις φόρου εισοδήματος επιχειρήσεων εξετάζει άλλα επιχειρηματικά έξοδα που μπορεί να ισχύουν για την κατάστασή σας, όπως έξοδα αυτοκινήτου, συμβάσεις και απασχολήσεις παιδιού ή συζύγου στην επιχείρησή σας.
Δείτε επίσης: 10 κόκκινες σημαίες που θα σας δώσουν την επιχείρησή σας σε έναν έλεγχο CRA