Πώς να δημιουργήσετε έναν προϋπολογισμό μετρητών για να βελτιώσετε την κατώτατη γραμμή σας

Βραχυπρόθεσμος χρηματοοικονομικός προγραμματισμός

Δεν υπάρχει τίποτα πιο σημαντικό για την επιχείρησή σας παρά μετρητά. Ο τρόπος με τον οποίο τα μετρητά κινούνται μέσα και έξω από την επιχείρησή σας ονομάζονται "ταμειακή ροή" και η ταμειακή ροή μπορεί να είναι η διαφορά ανάμεσα στη διαμονή στην επιχείρηση και στην κατεύθυνση της κοιλιάς. Ένας προϋπολογισμός μετρητών καθορίζει τα πρότυπα του τρόπου με τον οποίο εισάγετε και πληρώνετε χρήματα για ένα συγκεκριμένο χρονικό διάστημα, όπως ένα μήνα, ένα τρίμηνο ή ένα έτος. Ο στόχος σας είναι να διατηρήσετε επαρκή μετρητά για τις πράξεις και τις υποχρεώσεις χωρίς να αφήσετε υπερβολικά πολλά χρήματα σε αδράνεια ή μη παραγωγικά.

Παρόλο που είναι αδύνατο να προβλέψετε με ακρίβεια πώς θα ξεπεράσουν τα μετρητά σας σε ένα δεδομένο μήνα, η διαδικασία δημιουργίας προϋπολογισμού και σύγκρισης με την πραγματικότητα θα σας βοηθήσει να διαχειριστείτε τις ελλείψεις και να σχεδιάσετε την κατάλληλη χρήση των υπερβολικών κεφαλαίων.

Βραχυπρόθεσμος οικονομικός προγραμματισμός

Ο προϋπολογισμός μετρητών είναι ένα από τα βασικά εργαλεία που χρησιμοποιούνται στον βραχυπρόθεσμο χρηματοοικονομικό προγραμματισμό, προκειμένου να προγραμματιστεί η ταμειακή ροή. Συχνά αναπτύσσεται σε μηνιαία βάση. Ένας καλός προϋπολογισμός μετρητών επιτρέπει στον ιδιοκτήτη να βλέπει βραχυπρόθεσμες οικονομικές ανάγκες και ευκαιρίες για την επιχείρηση. Ένα μήνα, η επιχείρηση μπορεί να έχει επιπλέον μετρητά και μπορεί να εξοικονομήσει χρήματα σε ένα ταμείο χρηματαγοράς ή να επωφεληθεί από μια συμφωνία στην αγορά. Ένας άλλος μήνας, η επιχείρηση μπορεί να έχει έλλειμμα και πρέπει να αποσύρει κάποια χρήματα από την εξοικονόμηση ή ακόμα και να υποβάλει αίτηση για βραχυπρόθεσμο τραπεζικό δάνειο για την κάλυψη των αναγκών της.

Μπορείτε να δείτε, εξετάζοντας αυτή την εξήγηση ενός προϋπολογισμού μετρητών, πώς οι ιδιοκτήτες αναφέρουν τις αναμενόμενες ταμειακές τους εισροές (έσοδα από πωλήσεις) και τις εκροές (δαπάνες) σε μηνιαία βάση, προκειμένου να υπολογίσουν το πλεόνασμα μετρητών ή την έλλειψη μετρητών στο τέλος κάθε μήνα.

Αυτό είναι ένα εξαιρετικά χρήσιμο βραχυπρόθεσμο εργαλείο προγραμματισμού για τον ιδιοκτήτη μικρής επιχείρησης.

Τρία βασικά στοιχεία

Υπάρχουν τρία στοιχεία στη διαδικασία ανάπτυξης ενός προϋπολογισμού μετρητών:

• Χρονική περίοδος (το χρονικό διάστημα για το οποίο αναπτύσσετε τον προϋπολογισμό)
• Επιθυμητή ταμειακή θέση (το ποσό των μετρητών που θέλετε να διατηρήσετε στη διάθεσή σας ανάλογα με τη φύση της επιχείρησής σας, τη ροή εισπρακτέων λογαριασμών και τη δυνατότητα δραστικής αλλαγής, όπως άμεση ευκαιρία ή ατυχής εμφάνιση)

• Εκτιμώμενες πωλήσεις και έξοδα κατά τη διάρκεια της επιλεγμένης χρονικής περιόδου

Επειδή οι πωλήσεις και οι δαπάνες εκτιμώνται, ο προϋπολογισμός σας σε μετρητά δεν θα είναι ποτέ εντελώς ακριβής, αλλά με την πάροδο του χρόνου θα γίνετε πιο έμπειρος στην πρόβλεψη των αναμενόμενων πωλήσεων και εξόδων για μια δεδομένη χρονική περίοδο του έτους.

Ανάλυση

Μόλις προετοιμαστεί ο προϋπολογισμός μετρητών, θα το συγκρίνετε με την πραγματική απόδοση της εταιρείας σας. Σχεδόν σίγουρα θα χρειαστεί να τροποποιήσετε τον προϋπολογισμό, καθώς οι αλλαγές συμβαίνουν με βάση απροσδόκητα έξοδα ή ατυχήματα. Αυτό θα σας δώσει την πραγματική εισήγηση για να προσαρμόσετε τον προϋπολογισμό μετρητών για αυτήν την περίοδο, και να βελτιώσετε τη σκέψη σας για την επόμενη περίοδο.

Οι ιδιοκτήτες μικρών επιχειρήσεων θα πρέπει να δώσουν ιδιαίτερη προσοχή στη θέση τους σε μετρητά, στις ταμειακές τους ροές και στην αλήθεια του προϋπολογισμού τους σε μετρητά. Η προετοιμασία ενός μηνιαίου προϋπολογισμού έναντι της πραγματικής έκθεσης θα σας παράσχει πληροφορίες που θα μπορούν να υποβληθούν σε ενέργεια για τη λήψη σημαντικών αποφάσεων. Χωρίς αυτά τα εργαλεία, υπάρχει μια πολύ καλή πιθανότητα ότι θα βρείτε είτε την εταιρεία σας σε μετρητά φτωχή είτε θα τελειώσετε με μη επενδεδυμένα μετρητά που θα μπορούσαν να χρησιμοποιηθούν καλύτερα για τη βελτίωση της κατώτατης γραμμής.