Κάλυψη της απώλειας ή της αναπηρίας σε έναν βασικό υπάλληλο
Όταν χρειάζεται
Η κάλυψη βασικών προσώπων μπορεί να είναι σημαντική όταν μια επιχείρηση εξαρτάται από ένα ή δύο άτομα για να επιτύχει.
Για παράδειγμα, το Dave και το Divine Divine Designs, μια φημισμένη αρχιτεκτονική εταιρεία. Οι δύο άνδρες είναι αδέλφια και ο καθένας έχει ειδικές δεξιότητες. Ο Ντέιβ είναι ένας ταλαντούχος αρχιτέκτονας και ο Dan είναι μάρτυρας μάρκετινγκ. Η επιτυχία της εταιρείας εξαρτάται από τα ταλέντα των δύο ανδρών. Εάν είτε ο Dave είτε ο Dan πεθάνει ή απενεργοποιηθεί, η επιχείρηση μπορεί να μην επιβιώσει. Για να προστατευθεί, η εταιρεία αγοράζει κάλυψη βασικών προσώπων και στους δύο άνδρες.
Θα πρέπει να εξετάσετε την αγορά κάλυψης βασικών προσώπων εάν η επιχείρησή σας έχει κάποιο από τα παρακάτω χαρακτηριστικά:
- Η επιχείρησή σας εξαρτάται σε μεγάλο βαθμό από ένα ή περισσότερα άτομα που έχουν ειδικές δεξιότητες και είναι δύσκολο να αντικατασταθούν
- Ο θάνατος ή η αναπηρία ενός βασικού ατόμου θα μπορούσε να προκαλέσει στην επιχείρησή σας να χάσει σημαντικό εισόδημα
- Η επιχείρησή σας έχει χρέος που θα ήταν δύσκολο να εξοφληθεί εάν ένα άτομο-κλειδί πέθανε ή έγινε μειονεκτικός
- Η επιχείρησή σας σχεδιάζει να αναζητήσει χρηματοδότηση. Οι περισσότεροι χρηματοδότες και τράπεζες θα απαιτήσουν από εσάς να έχετε κάλυψη βασικών προσώπων προτού επεκτείνουν τη χρηματοδότηση στην εταιρεία σας.
- Η εταιρεία σας σχεδιάζει να συγχωνευθεί ή να γίνει δημόσια. Θα χρειαστείτε αυτή την κάλυψη για κορυφαία στελέχη και μέλη του διοικητικού συμβουλίου.
Ασφάλεια ζωής
Μια επιχείρηση αγοράζει ασφάλιση ζωής βασικού προσώπου για να προστατευθεί από το θάνατο ενός σημαντικού ατόμου. Αν το βασικό πρόσωπο πεθάνει, η εταιρεία λαμβάνει τα έσοδα από την πολιτική.
Η εταιρεία μπορεί να χρησιμοποιήσει τα χρήματα για να μισθώσει και να εκπαιδεύσει έναν αντικαταστάτη, να εξοφλήσει χρέη ή για κάποιο άλλο σκοπό.
Η ασφάλιση ζωής βασικών προσώπων μπορεί να συνταχθεί για συγκεκριμένο χρονικό διάστημα (όπως είκοσι χρόνια) βάσει μιας πολιτικής όρων. Μπορεί επίσης να γράφεται σύμφωνα με μια καθολική ή ολόκληρη πολιτική ζωής.
Ορισμένες εταιρείες έχουν περισσότερα από ένα βασικά πρόσωπα. Ένα παράδειγμα είναι το Divine Designs, που περιγράφεται παραπάνω. Η εταιρεία εξαρτάται τόσο από τον Dan όσο και από τον Dave για την επιβίωσή του. Μια επιλογή που η επιχείρηση θα μπορούσε να εξετάσει είναι μια πολιτική ζωής που περιλαμβάνει μια "πρώτη για να πεθάνει" διάταξη. Η πολιτική θα αποφέρει οφέλη στην εταιρεία εάν πέθανε ο Dan ή ο Dave. Η πολιτική δεν θα ισχύει πλέον για τον υπόλοιπο ιδρυτή. Η πολιτική πληρωμή θα χρησιμοποιηθεί για να αντικαταστήσει τις προσπάθειες του πρώτου ιδρυτή (πρόσληψη προσωπικού, κάλυψη απώλειας πωλήσεων κλπ.). Ασφάλειες που αγοράζονται με αυτόν τον τρόπο θα κοστίζουν λιγότερες από δύο προσωπικές πολιτικές ζωής.
Ασφάλεια αναπηρίας
Η ασφάλιση αναπηρίας βασικού προσώπου προστατεύει μια εταιρεία από τον κίνδυνο ότι ένας βασικός υπάλληλος θα γίνει ανάπηρος στο βαθμό που δεν είναι σε θέση να εργαστεί. Οι παροχές μπορούν να καταβάλλονται σε μηνιαία βάση ή ως κατ 'αποκοπή ποσό. Οι παροχές καταβάλλονται μετά από συγκεκριμένη περίοδο αναμονής. Η περίοδος αυτή μπορεί να είναι 30 ή 60 ημέρες για τις μηνιαίες πληρωμές και 12 ή 18 μήνες για μια κατ 'αποκοπήν πληρωμή.
Δεν υπάρχει καμία "τυποποιημένη" πολιτική για τα άτομα με αναπηρία κλειδιά. Αντίθετα, κάθε πολιτική είναι συνήθως σχεδιασμένη για να καλύπτει τις ανάγκες της εταιρείας που αγοράζει την κάλυψη.
Απαιτούμενο ποσό ασφάλειας
Ο καθορισμός του ποσού της ασφάλισης ζωής ή αναπηρίας για την αγορά ενός βασικού προσώπου δεν είναι εύκολο. Θα χρειαστεί να υπολογίσετε την οικονομική απώλεια (απώλεια εσόδων ή κέρδος) που θα υποστεί η εταιρεία σας όταν ένα άτομο-κλειδί πεθαίνει ή αποκλείεται. Θα πρέπει επίσης να εξετάσετε το κόστος της πρόσληψης, πρόσληψης και κατάρτισης ενός υπαλλήλου αντικατάστασης. Ένας ασφαλιστικός πράκτορας ή ένας μεσίτης μπορεί να σας βοηθήσει να υπολογίσετε το ποσό της ασφάλισης που χρειάζεστε.
Τα ασφάλιστρα που πληρώνετε για κάλυψη βασικών προσώπων δεν είναι γενικά εκπεστέα για φορολογικούς σκοπούς . Ωστόσο, οι παροχές θανάτου ή αναπηρίας που λαμβάνει η εταιρεία σας είναι γενικά αφορολόγητες. Συμβουλευτείτε τον φοροτεχνικό σας για να καθορίσετε τον τρόπο με τον οποίο η αγορά της ασφάλισης βασικών προσώπων θα επηρεάσει τους φόρους της επιχείρησής σας.
Άρθρο που επεξεργάστηκε η Marianne Bonner