Πολλοί ασφαλιστές παρέχουν κάλυψη εισοδήματος επιχειρήσεων χρησιμοποιώντας ένα τυποποιημένο έντυπο εισοδήματος επιχειρήσεων ISO . Άλλοι ασφαλιστές έχουν αναπτύξει τις δικές τους μορφές εισοδήματος επιχειρήσεων.
Τα περισσότερα από αυτά μοιάζουν πολύ με τη φόρμα ISO.
Τι είναι το εισόδημα των επιχειρήσεων;
Στο πλαίσιο της ασφάλισης περιουσίας, το εισόδημα των επιχειρήσεων περιλαμβάνει και τα εξής:
- Καθαρό εισόδημα Το καθαρό εισόδημα που θα είχατε κερδίσει αν δεν είχε σημειωθεί απώλεια. Το καθαρό κέρδος είναι το καθαρό σας κέρδος ή ζημία πριν από την αφαίρεση του φόρου εισοδήματος.
- Συνέχεια των δαπανών Τα κανονικά έξοδα λειτουργίας πρέπει να συνεχίσετε να πληρώνετε μετά από μια απώλεια. Παραδείγματα είναι τα ενοίκια, οι φόροι ηλεκτρικής ενέργειας και ιδιοκτησίας.
Πολλές επιχειρήσεις κερδίζουν εισόδημα παρέχοντας μια υπηρεσία ή πουλώντας ένα προϊόν . Άλλοι κερδίζουν μέρος ή όλο το εισόδημά τους ενοικιάζοντας χώρους στους ενοικιαστές. Εάν ένα κτίριο έχει υποστεί βλάβη στο βαθμό που καθίσταται ακατοίκητο, ο ιδιοκτήτης θα χάσει τα έσοδα από ενοίκια που θα του είχε αποφέρει.
Όταν αγοράζετε κάλυψη εισοδήματος επιχειρήσεων, μπορείτε να επιλέξετε μία από τις τρεις επιλογές:
- Επιχειρηματικό εισόδημα που περιλαμβάνει αξία ενοικίασης Σχεδιασμένο για μια επιχείρηση που κερδίζει εισόδημα από μισθώσεις και άλλες δραστηριότητες
- Επιχειρηματικά έσοδα εκτός από την αξία ενοικίασης Προορίζεται για μια επιχείρηση που δεν κερδίζει εισόδημα από ενοίκια
- Τιμή ενοικίασης Μόνο Σχεδιασμένο για μια επιχείρηση, το εισόδημα της οποίας προέρχεται αποκλειστικά από τις εγκαταστάσεις ενοικίασης
Ως τιμή ενοικίου νοείται το καθαρό εισόδημα που θα λάβατε από τους μισθωτές εάν δεν υπήρχε απώλεια. Περιλαμβάνει την εύλογη τιμή εκμίσθωσης οποιουδήποτε τμήματος των χώρων που κατέχετε (το ενοίκιο που θα είχατε κερδίσει αν είχε μισθώσει αυτό το μέρος του ακινήτου σε έναν μισθωτή).
Η τιμή ενοικίασης περιλαμβάνει επίσης τις συνεχιζόμενες κανονικές σας δαπάνες.
Απαιτήσεις για την κάλυψη
Η απώλεια εισοδήματος των επιχειρήσεων καλύπτεται μόνο εάν πληρούνται όλες οι ακόλουθες προϋποθέσεις:
- Απώλεια εισοδήματος Προβλέπεται απώλεια εισοδήματος λόγω της "απαραίτητης" αναστολής των επιχειρηματικών δραστηριοτήτων σας.
- Φυσική απώλεια Η αναστολή προκύπτει από σωματική βλάβη από κάλυψη κινδύνου σε περιουσία που περιγράφεται στις δηλώσεις. Οι καλυμμένοι κίνδυνοι περιγράφονται συχνά σε ένα τμήμα της πολιτικής σας, που ονομάζεται Αιτίες Απώλειας.
- Προγραμματισμένο όριο Πρέπει να οριστεί ένα όριο εισοδήματος των επιχειρήσεων για τις εγκαταστάσεις στις οποίες πραγματοποιείται η σωματική απώλεια.
- Περίοδος αποκατάστασης Η αναστολή πρέπει να πραγματοποιηθεί κατά τη διάρκεια μιας περιόδου που ονομάζεται περίοδος αποκατάστασης (εξηγείται παρακάτω).
Υπάρχει αναστολή , εάν οι επιχειρηματικές σας δραστηριότητες επιβραδυνθούν ή σταματήσουν εντελώς. Εάν η κάλυψή σας περιλαμβάνει αξία μίσθωσης, τότε θα υπάρξει αναστολή εάν το σύνολο ή μέρος των περιγραφόμενων χώρων είναι ακατοίκητο λόγω βλάβης λόγω καλυμμένου κινδύνου.
Τα κατεστραμμένα ακίνητα δεν χρειάζεται να είναι δικά σας
Η κάλυψη του εισοδήματος των επιχειρήσεων ισχύει για μια απώλεια εισοδήματος που υποφέρετε λόγω φυσικής ζημίας στην ιδιοκτησία που προκαλείται από μια καλυπτόμενη αιτία απώλειας. Η ζημιωμένη ιδιοκτησία δεν πρέπει να ανήκει σε εσάς. Επιπλέον, δεν χρειάζεται να είναι "καλυμμένη περιουσία" σύμφωνα με την πολιτική σας.
Για παράδειγμα, ας υποθέσουμε ότι εκτελείτε μια επιχείρηση στεγνού καθαρισμού σε ένα κτίριο που ενοικιάζετε από το Rent-a-Building. Ο ιδιοκτήτης σας έχει ασφαλίσει το κτίριο σύμφωνα με τη δική του πολιτική ιδιοκτησίας. Έχετε ασφαλίσει την προσωπική ιδιοκτησία σας σύμφωνα με μια πολιτική εμπορικής ιδιοκτησίας που περιλαμβάνει την κάλυψη του εισοδήματος των επιχειρήσεων. Η πολιτική σας παραθέτει όριο εισοδήματος για τις επιχειρήσεις σας.
Αργά μια νύχτα το κτίριο έχει υποστεί σοβαρές ζημιές από πυρκαγιά. Είστε αναγκασμένοι να κλείσετε την επιχείρησή σας για τρεις μήνες μέχρι να επισκευαστεί το κτίριο. Το κτίριο δεν ανήκει σε εσάς ούτε χαρακτηρίζεται ως "καλυπτόμενη περιουσία" σύμφωνα με την πολιτική ιδιοκτησίας σας. Ωστόσο, τα έσοδα που χάνετε λόγω του τερματισμού της επιχείρησής σας θα πρέπει να καλύπτονται από την κάλυψη εσόδων από τις επιχειρήσεις σας. Η απώλεια εισοδήματός σας οφείλεται σε διακοπή λειτουργίας της επιχείρησής σας λόγω φυσικών ζημιών από κάλυψη κινδύνου (πυρκαγιάς) σε ακίνητα σε χώρους που περιγράφονται στην πολιτική σας.
Περίοδος αποκατάστασης
Πόσο εισόδημα που θα χάσετε ως αποτέλεσμα της αναστολής των επιχειρήσεων εξαρτάται σε μεγάλο βαθμό από το χρόνο που απαιτείται για την αποκατάσταση ζημιωθέντων ακινήτων. Η ασφάλιση εισοδήματος επιχειρήσεων καλύπτει τα έσοδα που χάνετε κατά την περίοδο αποκατάστασης .
Σύμφωνα με πολλές μορφές εισοδήματος των επιχειρήσεων, η περίοδος αποκατάστασης αρχίζει λίγες μέρες μετά τη φυσική απώλεια. Αυτό το χάσμα στην κάλυψη είναι ένας τύπος έκπτωσης που ονομάζεται περίοδος αναμονής . Μια τυπική περίοδος αναμονής είναι 72 ώρες. Για παράδειγμα, αν διακοπεί η πυρκαγιά την 1η Ιουνίου, η περίοδος αποκατάστασης θα ξεκινήσει στις 4 Ιουνίου. Τα έσοδα που θα χάσετε κατά τις τρεις πρώτες ημέρες της αναστολής δεν καλύπτονται. Μερικοί ασφαλιστές προσφέρουν κάλυψη εισοδήματος επιχειρήσεων χωρίς περίοδο αναμονής.
Η περίοδος αποκατάστασης τυπικά τελειώνει όταν η ζημιωμένη ιδιοκτησία στις περιγραφείσες εγκαταστάσεις είναι ή πρέπει να επισκευαστεί. Αν μετακινηθείτε σε μια νέα τοποθεσία, η περίοδος αποκατάστασης ολοκληρώνεται όταν συνεχίζετε τις εργασίες στη νέα τοποθεσία.
Η περίοδος αποκατάστασης δεν περιλαμβάνει τον απαιτούμενο αυξημένο χρόνο για να συμμορφωθεί με έναν κτηριακό κώδικα. Για παράδειγμα, υποθέστε ότι η επαναλειτουργία της επιχείρησης στεγνού καθαρισμού σας καθυστερεί κατά δύο εβδομάδες, διότι οι επισκευές πρέπει να συμμορφώνονται με έναν νέο κώδικα κτιρίου. Τα έσοδα που θα χάσετε κατά τη διάρκεια αυτής της επιπλέον περιόδου δύο εβδομάδων δεν θα καλυφθούν.
Πρόσθετες καλύψεις
Οι φόρμες εισοδήματος των επιχειρήσεων περιλαμβάνουν συχνά ορισμένες πρόσθετες καλύψεις. Αυτά εξηγούνται σε ξεχωριστό άρθρο .