Η σημασία της κάλυψης του εισοδήματος των επιχειρήσεων
Τα λουλούδια του Steve
Ο Steve διαθέτει ένα ανθοπωλείο που ονομάζεται Flowers του Steve. Ο Steve λειτουργεί το κατάστημά του σε εμπορικό χώρο που νοικιάζει στο κέντρο της πόλης.
Τα έσοδα του καταστήματος προέρχονται εξ ολοκλήρου από πωλήσεις λουλουδιών. Ο Steve αγοράζει κομμένα λουλούδια από τους χονδρεμπόρους και στη συνέχεια τους πουλάει σε λιανικούς πελάτες. Πουλάει μερικά λουλούδια σε τσαμπιά και άλλα σε ρυθμίσεις.
Τα λουλούδια του Steve έχουν ένα χώρο εργασίας στο πίσω μέρος του καταστήματος που είναι εξοπλισμένο με ένα ψυγείο με τα πόδια. Το walk-in χρησιμοποιείται για την αποθήκευση χύμα λουλούδια καθώς και ολοκληρωμένες ρυθμίσεις. Το κατάστημα διαθέτει επίσης ένα χώρο λιανικής πώλησης για τους πελάτες. Αυτή η περιοχή έχει ένα ψυγείο που χρησιμοποιεί ο Steve για να εμφανίσει μικρές ρυθμίσεις.
Η επιχείρηση λουλουδιών του Steve ξοδεύει το μεγαλύτερο μέρος του ακαθάριστου εισοδήματός του σε προμήθειες (λουλούδια, αγγεία, κορδέλες κλπ.), Ενοίκια, μισθοδοσία και υπηρεσίες κοινής ωφέλειας. Το ακαθάριστο εισόδημα του Steve είναι περίπου 600 δολάρια την ημέρα. Ξοδεύει κατά μέσο όρο 400 δολάρια την ημέρα για ενοικίαση, υπηρεσίες κοινής ωφέλειας, μισθοδοσία, λουλούδια και άλλες επιχειρηματικές ανάγκες. Το κατάστημα κερδίζει ένα προ φόρων κέρδος $ 200 την ημέρα, κάτι που είναι αποδεκτό από τον Steve. Ο Steve έχει ασφαλίσει το κατάστημά του σύμφωνα με μια πολιτική εμπορικής ιδιοκτησίας .
Η πολιτική δεν περιλαμβάνει το εισόδημα των επιχειρήσεων ή την κάλυψη επιπλέον εξόδων .
Απώλειες του Steve
Μια μέρα, ένας ανεμοστρόβιλος φυσάει μέσα στην πόλη, καταστρέφοντας σοβαρά το κατάστημα του Steve. Το κτίριο είναι πλέον άχρηστο. Τα ψυγεία έχουν φύγει. Το εσωτερικό του καταστήματος έχει καταστραφεί και όλα τα λουλούδια έχουν καταστραφεί. Ο Steve υποβάλλει αξίωση στον ασφαλιστή περιουσίας του.
Λίγες μέρες αργότερα, ένας ασφαλιστικός ρυθμιστής φαίνεται να επιθεωρεί τη ζημιά. Ο ρυθμιστής αναφέρεται ο Steve σε έναν εργολάβο που μπορεί να κάνει τις επισκευές. Στη συνέχεια εκδίδει έλεγχο, ώστε ο Steve να μπορεί να αντικαταστήσει τα χαμένα ψυγεία.
Όταν ο Steve έρχεται σε επαφή με τον προμηθευτή εξοπλισμού του, μαθαίνει ότι τα ψυγεία είναι δύσκολο να έρθουν λόγω της καταιγίδας. Ο προμηθευτής του θα παραδώσει νέο εξοπλισμό, αλλά δεν θα φτάσει για δύο εβδομάδες. Ακούει περισσότερα κακά νέα από τον εργολάβο. Ο εργολάβος δεν μπορεί να αρχίσει να εργάζεται στο κατάστημα του Steve για τρεις εβδομάδες. Οι επισκευές θα διαρκέσουν μια εβδομάδα. Το κατάστημα του Steve θα μπορούσε να κλείσει για ένα μήνα.
Πολλά (αλλά όχι όλα) έξοδα του Steve θα συνεχιστούν μετά την καταστροφή, παρόλο που η επιχείρησή του έκλεισε. Ο Steve πρέπει να πληρώσει το ενοίκιο και τις υπηρεσίες κοινής ωφέλειας. Για να διατηρήσει τη σύμβαση χονδρικής πώλησης λουλουδιών, ο Steve πρέπει να τοποθετήσει μια ελάχιστη παραγγελία στον προμηθευτή του. Τα Λουλούδια του Steve καταβάλλουν περίπου 300 δολάρια ανά ημέρα στα έξοδα, παρόλο που η επιχείρηση δεν παράγει έσοδα. Αυτό αντιστοιχεί σε 9.000 δολάρια το μήνα σε έξοδα. Μόλις η επιχείρηση αρχίσει να λειτουργεί και πάλι, θα χρειαστεί να δημιουργήσει κέρδος για αρκετούς μήνες για να αντισταθμίσει το χαμένο εισόδημα.
Κάλυψη Επιχειρηματικών Εισοδημάτων
Τώρα είναι 30 ημέρες αργότερα. Ο Steve δεν έχει κερδίσει καθαρό εισόδημα (καθαρό κέρδος προ φόρων) ενώ το ανθοπωλείο έχει κλείσει.
Η επιχείρηση έχει επίσης πραγματοποιήσει $ 9.000 σε συνεχή έξοδα ($ 300 ανά ημέρα 30 φορές). Εάν η ανεμοστρόβιλος δεν είχε συμβεί, το κατάστημα θα είχε δημιουργήσει καθαρό κέρδος 6.000 $ (200 δολάρια την ημέρα για 30 ημέρες). Λόγω της θύελλας, τα Λουλούδια του Steve έχουν υποστεί απώλεια εισοδήματος επιχειρήσεων ύψους 15.000 δολαρίων (6.000 δολάρια σε χαμένο κέρδος συν 9.000 δολάρια σε συνεχή έξοδα). Εάν ο Steve αγόραζε ασφάλιση εισοδήματος από επιχειρήσεις , η απώλεια των 15.000 δολαρίων θα καλύπτεται.
Σημειώστε ότι ορισμένα έντυπα επιχειρηματικών εσόδων περιλαμβάνουν έναν τύπο έκπτωσης που ονομάζεται περίοδος αναμονής. Μια τυπική περίοδος αναμονής είναι 72 ώρες. Μια τριήμερη περίοδος αναμονής θα μείωνε την πληρωμή του Steve για την απώλεια εισοδήματος κατά περίπου $ 1.500.
Κάλυψη επιπλέον εξόδων
Ας υποθέσουμε ότι είναι η μέρα μετά τον ανεμοστρόβιλο. Ο προμηθευτής λουλουδιών του Steve δεν έχει επηρεαστεί από τη θύελλα. Δεδομένου ότι ο Steve εξακολουθεί να έχει πρόσβαση σε λουλούδια, αποφασίζει να νοικιάσει χώρο σε μια άλλη τοποθεσία στην οποία θα λειτουργήσει προσωρινά την επιχείρησή του.
Θα χρησιμοποιήσει τον εναλλακτικό χώρο μέχρι να επιδιορθωθεί η μόνιμη του θέση. Ο Steve μετακινεί ορισμένα στοιχεία που έχουν επιβιώσει από τον ανεμοστρόβιλο στην προσωρινή τοποθεσία. Μισθώνει ψυγείο, αγοράζει μερικές προμήθειες και λειτουργεί μέσα σε λίγες μέρες.
Εάν ο Steve είχε αγοράσει πρόσθετη κάλυψη εξόδων, θα κάλυπτε το κόστος που υπέστη για τη λειτουργία της επιχείρησής του στην προσωρινή θέση. Η ασφάλιση του θα κάλυπτε τα εξής:
- Κόστος για ενοικίαση του προσωρινού κτιρίου
- Κόστος για την ενοικίαση του προσωρινού ψυγείου
- Το κόστος για την μετακίνηση στην προσωρινή τοποθεσία, καθώς και το κόστος για την επιστροφή στη μόνιμη θέση του μετά την ολοκλήρωση των επισκευών
- Κόστος των προμηθειών που απαιτούνται για τη λειτουργία της επιχείρησης στην προσωρινή τοποθεσία
Τελικά
Παρόλο που τα σενάρια που περιγράφηκαν παραπάνω υπερπροσδιορίζονται, καταδεικνύουν την αξία του εισοδήματος των επιχειρήσεων και την κάλυψη των πρόσθετων εξόδων. Αυτές οι καλύψεις μπορούν να αποτρέψουν την αποτυχία μιας μικρής επιχείρησης μετά από μια καταστροφή . Μια επιχείρηση που στερείται αυτών των καλύψεων μπορεί να αποτύχει ακόμη και αν είναι ασφαλισμένη για σωματικές απώλειες στο πλαίσιο μιας πολιτικής εμπορικής ιδιοκτησίας.
Άρθρο που επεξεργάστηκε η Marianne Bonner