Η κατανόηση της διαφοράς μεταξύ μετρητών, ταμειακών ροών και κερδών / καθαρών εσόδων μπορεί να σημαίνει τη διαφορά μεταξύ επιτυχίας και αποτυχίας για την επιχείρησή σας.
Σε αυτό το άρθρο, θα εξετάσουμε τις έννοιες των μετρητών και των κερδών, των ταμειακών ροών και των καθαρών εσόδων .
Θα εξηγήσω γιατί τα μετρητά κερδίζουν τα κέρδη και πώς η ταμειακή ροή είναι πιο σημαντική από το καθαρό εισόδημα στην επιβίωση της επιχείρησής σας.
Ποια είναι η διαφορά μεταξύ μετρητών και κερδών;
Εδώ είναι ένας απλός τρόπος για να θυμάστε τη διαφορά μεταξύ μετρητών και κερδών:
Τα μετρητά είναι τα χρήματα στο λογαριασμό ελέγχου επιχείρησής σας. Είναι αυτό που λαμβάνει η επιχείρησή σας όταν πουλάτε ένα προϊόν ή μια υπηρεσία.
Τα κέρδη είναι το καθαρό ποσό σε κατάσταση αποτελεσμάτων χρήσης. το αποτέλεσμα των πωλήσεων μείον τα έξοδα. Αυτό δεν είναι το ίδιο με τα μετρητά. Σκεφτείτε το με αυτό τον τρόπο: Τα κέρδη είναι μια λογιστική και φορολογική έννοια, η οποία τίθεται σε λειτουργία στο τέλος μιας λογιστικής περιόδου και σε φορολογικό χρόνο. Τα κέρδη είναι αποτέλεσμα ενός υπολογισμού. Τα μετρητά είναι το αποτέλεσμα τραπεζικών συναλλαγών.
Ποια είναι η διαφορά μεταξύ της ταμειακής ροής και του καθαρού εισοδήματος;
Ταμειακή ροή είναι τα χρήματα που εισέρχονται και εξέρχονται από την επιχείρησή σας, μέσω του λογαριασμού ελέγχου επιχείρησης. Εάν η καθαρή ταμειακή ροή είναι θετική (περισσότερα μετρητά έρχονται από ό, τι βγαίνει), αυτό είναι καλό.
Αν είναι αρνητικό, σημαίνει ότι η επιχείρησή σας ξοδεύει περισσότερα από ό, τι συλλέγει. Ανακοίνωσα ότι χρησιμοποίησα τη λέξη "συλλογή", όχι για πώληση.
Τα καθαρά έσοδα εμφανίζονται στην κατάσταση λογαριασμού αποτελεσμάτων, αλλά μόνο στο τέλος ενός μήνα, ενός τριμήνου ή ενός έτους. Δεν σας βοηθά να καταλάβετε πώς να αντιμετωπίσετε τα σκαμπανεβάσματα των μετρητών κατά τη διάρκεια ενός μήνα.
Πώς μπορεί η επιχείρησή μου να έχει κέρδη, αλλά δεν έχω κανένα μετρητά;
Για να απαντήσω σε αυτή την ερώτηση, πρέπει να μεταφέρω την έννοια των λογιστικών μεθόδων σε αυτή τη συζήτηση. Υπάρχουν δύο λογιστικές μέθοδοι - μετρητά και δεδουλευμένα. Μια επιχείρηση που χρησιμοποιεί όλα τα χρήματα χρησιμοποιεί τη μέθοδο της ταμειακής λογιστικής. Το εισόδημα εισπράττεται όταν τα χρήματα (έλεγχος, πιστωτική κάρτα) αλλάζουν τα χέρια. Στη λογιστική σε δεδουλευμένη βάση, το εισόδημα εισπράττεται όταν αποστέλλεται ο λογαριασμός ή το τιμολόγιο, όχι όταν λαμβάνετε τα χρήματα.
Στη λογιστική της αυτοτέλειας των χρήσεων, ας πούμε ότι κάνατε κάποια εργασία σχεδίασης ιστοσελίδων για έναν πελάτη. Στέλνετε στον πελάτη ένα τιμολόγιο για $ 3.100. Τώρα έχετε μια πώληση 2.100 δολαρίων, στη δήλωση κερδών και ζημιών σας, αλλά τα χρήματα δεν είναι στην τράπεζα - δεν υπάρχουν μετρητά ακόμα.
Ο τραπεζικός σας λογαριασμός
Τώρα ας δούμε τον τραπεζικό λογαριασμό της επιχείρησής σας . Υπάρχουν 3,000 δολάρια στον τραπεζικό λογαριασμό από προηγούμενες πωλήσεις. Πρέπει να πληρώσετε ενοίκιο στον χώρο γραφείου σας σήμερα - αυτό είναι $ 1100. Πρέπει επίσης να πληρώσετε επιχειρήσεις κοινής ωφέλειας ($ 220) και τον ελεύθερο επαγγελματία που σας βοήθησε με το σχέδιο web design ($ 850). Αυτό απαιτεί $ 2160 από τον τραπεζικό λογαριασμό της επιχείρησής σας. Πρέπει να αφαιρέσετε $ 1000 για να πληρώσετε τον εαυτό σας και να πληρώσετε τα προσωπικά σας έξοδα, αλλά μπορείτε να πάρετε μόνο $ 830, που σας αφήνει ένα υπόλοιπο των $ 0.
Το επιχειρηματικό σας κέρδος για το μήνα μέχρι σήμερα είναι $ 3100 πωλήσεις μείον $ 2170 σε επιχειρηματικά έξοδα, με κέρδος $ 930.
Μπορείτε να ξοδέψετε αυτό το κέρδος, αν θέλετε, αλλά θα σημαίνει να τρέχετε τον τραπεζικό σας λογαριασμό στο κόκκινο.
Τι άλλοι λογαριασμοί επηρεάζουν τα κέρδη και τις ταμειακές ροές;
Τα κέρδη περιλαμβάνουν όλες τις επιχειρηματικές δαπάνες, συμπεριλαμβανομένης της απόσβεσης . Οι αποσβέσεις δεν λαμβάνουν μετρητά από την επιχείρησή σας. είναι μια λογιστική έννοια που μειώνει την αξία των αποσβέσιμων περιουσιακών στοιχείων. Έτσι, η απόσβεση μειώνει τα κέρδη, αλλά όχι μετρητά.
Το απόθεμα και το κόστος των αγαθών που πωλούνται επηρεάζουν επίσης τα κέρδη, αλλά όχι απαραίτητα μετρητά. Για παράδειγμα, πρέπει να αγοράσετε προϊόντα για να κάνετε απογραφή και να πληρώσετε για αυτά τα προϊόντα. Αυτό έρχεται από μετρητά, και ίσως να έχετε κέρδος στην τελική πώληση αυτού του προϊόντος, αλλά στο μεταξύ, είστε ακόμα έξω τα μετρητά.
Κάντε την προτεραιότητα για να λάβετε πληροφορίες σχετικά με το μηνιαίο σας χρηματικό ποσό και την εξαργύρωση. Χρησιμοποιώ ένα φύλλο Google ή ίσως μπορέσετε να μιλήσετε στον λογιστή σας για να σας δώσει ένα φύλλο εργασίας μετρητών ροής.
Συμπεριλάβετε το χρονοδιάγραμμα των εσόδων και εξόδων και μην ξεχνάτε το δικό σας μισθό ή την κλήρωση ως ιδιοκτήτη επιχείρησης. Το να χειρίζεστε τη ροή μετρητών μπορεί να σας βοηθήσει να κοιμηθείτε τη νύχτα και να είστε ένα μεγάλο όφελος για την επιτυχία της επιχείρησής σας.