Απλές απαντήσεις για σκληρές αυτοαπασχολούμενες φορολογικές ερωτήσεις
1) Πρέπει να πάρω την έκπτωση στο γραφείο;
Υπήρξε μια περίοδος κατά την οποία η απόσυρση μέρους του σπιτιού σας για επιχειρηματικούς σκοπούς θα αυξήσει τον ελεγκτικό σας κίνδυνο. Με πάνω από το 50% των επιχειρήσεων που τρέχουν από ένα γραφείο στο σπίτι, αυτό δεν συμβαίνει πλέον, οπότε μην φοβάστε να πάρετε το σπίτι έκπτωση γραφείο. Απλά θυμηθείτε ότι μπορείτε να γράψετε μόνο τον χώρο που χρησιμοποιείτε αποκλειστικά και τακτικά για την επιχείρησή σας. Μάθετε περισσότερα σχετικά με την αφαίρεση του γραφείου στο σπίτι .
2) Μπορώ να διαγράψω το αυτοκίνητό μου ως επιχειρηματικό έξοδο;
Οποιαδήποτε δαπάνη έχετε για την επιχείρησή σας μπορεί να είναι μια έκπτωση φόρου για επιχειρήσεις , η οποία περιλαμβάνει τα έξοδα ταξιδιού επιχείρησης . Μπορείτε να βγείτε από το τμήμα του οχήματος που χρησιμοποιείται για επιχειρηματικούς σκοπούς. Για να κάνετε τη διαγραφή, πρέπει να αποδείξετε την επιχειρησιακή χρήση του αυτοκινήτου μέσω της οργανωμένης τήρησης αρχείων . Σας δίνεται δύο επιλογές για να αφαιρέσετε το αυτοκίνητο από το αυτοκίνητο , το πιο εύκολο από το οποίο είναι να παρακολουθείτε τα χιλιόμετρα σας χρησιμοποιώντας ένα ημερολόγιο πλοίου ή μια επιχειρηματική εφαρμογή .
Κάθε χρόνο, το IRS δίνει ένα ποσοστό χιλιομέτρων. Απλώς πολλαπλασιάστε το επιτόκιο με τις χιλιομετρικές αποδόσεις που παρακολουθήσατε για να λάβετε την έκπτωσή σας. Η δεύτερη επιλογή είναι να χρησιμοποιήσετε τα πραγματικά έξοδα. Για το λόγο αυτό, θα πρέπει να διατηρείτε όλα τα αρχεία που σχετίζονται με τη φροντίδα και τη συντήρηση του αυτοκινήτου σας.
3) Τι είδος εκπτώσεων μπορώ να λάβω για να είναι αυτοαπασχολούμενος;
Δύο από τα προνόμια της αυτοαπασχόλησης είναι 1) που λαμβάνετε το ακαθάριστο εισόδημά σας και 2) τις φορολογικές ελαφρύνσεις που σχετίζονται με την εργασία.
Αυτό μπορεί να κάνει τον φόρο χρόνο λίγο πιο περίπλοκο, επειδή πρέπει να πληρώσετε τους φόρους αυτοαπασχόλησης και την κοινωνική ασφάλιση ο εργοδότης σας συνήθως αφαιρεί για σας. Αλλά σε αντίθεση με μια παραδοσιακή δουλειά, μπορείτε να αφαιρέσετε πολλά έξοδα που δεν μπορείτε να κάνετε σε μια δουλειά. Για παράδειγμα, δεν μπορείτε να αφαιρέσετε τα έξοδα μετακίνησης σε μια εργασία, ενώ μπορείτε να αφαιρέσετε τα ταξίδια που σχετίζονται με τις επιχειρήσεις. Σχεδόν κάθε δαπάνη που είναι απαραίτητη για την εκτέλεση της επιχείρησής σας είναι εκπεστέα, περιλαμβάνει την πρόσβαση στο Internet, τα έξοδα μάρκετινγκ και πολλά άλλα. Εδώ είναι 15 κοινές φορολογικές εκπτώσεις αυτοαπασχολούμενων .
4) Πόσα χρόνια μπορώ να πάω χωρίς να κερδίσω κέρδος στην εγχώρια επιχειρηματική μου δραστηριότητα;
Το IRS κατανοεί ότι μερικές φορές οι επιχειρήσεις, ιδίως οι νεοσύστατες επιχειρήσεις ή κατά τη διάρκεια οικονομικών δυσχερειών, μπορεί να έχουν απώλειες. Υπάρχουν διάφορες πτυχές μιας επιχείρησης που το IRS εξετάζει για να αποφασίσει εάν έχετε μια επιχείρηση ή ένα χόμπι . Οι σημαντικότεροι παράγοντες είναι εάν λειτουργείτε ή όχι ως επιχείρηση, όπως η δημιουργία μιας επιχειρηματικής δομής, έχετε πρόθεση κερδίζετε, συμμετέχετε σε δραστηριότητες για την οικοδόμηση της επιχείρησής σας και πολλά άλλα. Εάν συμπεριφέρεστε σαν επιχείρηση, τότε το IRS είναι πιθανότερο να σας δει ότι έχει ένα. Εάν έχετε μια καθαρή ζημιά σε περισσότερα από δύο από τα πέντε χρόνια λειτουργίας, διατρέχετε τον κίνδυνο να θεωρηθείτε μια επιχείρηση χόμπι. Έτσι, στην ουσία, θέλετε ένα καθαρό κέρδος τουλάχιστον σε τρία από τα πέντε χρόνια.
Συνεχείς απώλειες επιχειρήσεων (που σημαίνει ότι διαγράφετε περισσότερο από ό, τι κάνετε), σας αφήνει να διακινδυνεύετε να υποβάλετε έναν έλεγχο IRS. Με αυτό είπε, μπορείτε να διαγράψετε τα χόμπι-επιχειρηματικά σας έξοδα μέχρι το ποσό που κερδίζετε. Εάν κερδίσατε 1000 δολάρια αλλά είχατε 1.500 δολάρια σε δαπάνες από την επιχείρηση χόμπι σας, μπορείτε να αφαιρέσετε 1.000 δολάρια. Ωστόσο, αν ικανοποιήσετε την απαίτηση μιας επιχείρησης, θα μπορούσατε να αφαιρέσετε $ 1.500 και να πάρετε την απώλεια των $ 500. Επισκεφθείτε το IRS για πληροφορίες σχετικά με μια επιχείρηση έναντι χόμπι.
5) Χρειάζομαι αποδείξεις για όλες τις διαγραφές μου;
Ναί. Η τήρηση αποδείξεων για όλες τις δαπάνες και τις κρατήσεις είναι σημαντική, διότι το βάρος της απόδειξης σας ανήκει αν ελέγχθηκε. Υπάρχει μια ποικιλία συστημάτων αρχειοθέτησης που μπορείτε να χρησιμοποιήσετε για να συζητήσετε όλες τις αποδείξεις σας στη σειρά. Μπορεί να θέλετε να χρησιμοποιήσετε λογισμικό λογιστικής για να οργανώσετε τα έσοδα και τις δαπάνες σας και να διευκολύνετε τη δημιουργία φορολογικών εκθέσεων.
Εσείς
6) Πόσο εισόδημα αυτοαπασχόλησης μπορώ να λάβω χωρίς να χρειάζεται να το αναφέρω;
Κανένας. Το IRS απαιτεί να αναφέρετε ΟΛΑ το εισόδημά σας. Ανάλογα με τον τύπο της εγχώριας επιχείρησης που έχετε, μπορείτε να λάβετε ένα έντυπο 1099- MISC.Ωστόσο, αν πουλάτε απευθείας τα προϊόντα ή τις υπηρεσίες σας, ενδέχεται να μην λάβετε καμία δήλωση εισοδήματος. Αλλά αυτό δεν σημαίνει ότι δεν χρειάζεται να αναφέρετε τι έχετε κερδίσει. Είναι σημαντικό να παρακολουθείτε όλο το εισόδημα που λαμβάνετε από την επιχείρησή σας και να το αναφέρετε όλα.
7) Πρέπει να προσλάβω έναν λογιστή για να με βοηθήσει με τους φόρους των επιχειρήσεων στο σπίτι μου;
Οχι απαραίτητα. Εναπόκειται σε εσάς να αποφασίσετε εάν θα αναζητήσετε ή όχι εξωτερική βοήθεια κατά την προετοιμασία των προσωπικών και επιχειρηματικών σας φόρων. Εάν έχετε λίγη εμπειρία στην προετοιμασία των φόρων των επιχειρήσεων σας, μπορεί να είναι μια σοφή επένδυση για να αναζητήσετε βοήθεια για το πρώτο ή δύο χρόνια. Η οικονομική διαχείριση και το φορολογικό λογισμικό μπορούν να σας βοηθήσουν εάν δεν έχετε τον προϋπολογισμό για έναν λογιστή ή έναν φοροτεχνικό. Σημειώστε ότι η λογιστική των επιχειρήσεων και οι φορολογικές υπηρεσίες είναι εκπίπτουν από το φόρο.
8) Ποιες είναι οι κορυφαίες σημαίες ελέγχου για μια εγχώρια επιχείρηση;
Δεν πρέπει να αφήσετε τον φόβο ενός ελέγχου να σας εμποδίσει να ξεκινήσετε μια εγχώρια επιχείρηση. Ωστόσο, πρέπει να αφήσετε τον φόβο ενός ελέγχου να σας ενθαρρύνει να ενημερώνεστε για φορολογικά θέματα και να είστε ειλικρινείς στην αναφορά σας. Εδώ είναι μερικά πράγματα που θα μπορούσαν να προκαλέσουν την IRS να θέλουν να ρίξουμε μια πιο προσεκτική ματιά στους φόρους σας:
- Γεύματα, Ταξίδια, Διασκέδαση - Συχνά τα προσωπικά έξοδα μετακίνησης συγχωνεύονται στα επαγγελματικά ταξίδια, γεγονός που μπορεί να οδηγήσει το IRS να ρίξει μια ματιά.
- Έσοδα - Σύμφωνα με την SBA, τα περισσότερα εισοδήματα που κερδίζετε ισοδυναμεί με υψηλότερο κίνδυνο ελέγχου.
- Cash Business - Επειδή δεν υπάρχει ίχνος χαρτιού όταν δέχεστε μετρητά, είναι ευκολότερο να μην αναφέρετε. Ως αποτέλεσμα, το IRS είναι ύποπτο για τις επιχειρήσεις μετρητών.
- Εξωφρενικές μειώσεις
- Απαίτηση 100% επιχειρηματική χρήση του οχήματός σας - Δεδομένου ότι οι περισσότεροι ιδιοκτήτες επιχειρήσεων στο σπίτι χρησιμοποιούν το αυτοκίνητό τους για προσωπική και επαγγελματική, μπορεί να είναι επικίνδυνο να ισχυριστεί ότι το αυτοκίνητό σας χρησιμοποιείται μόνο για επιχειρήσεις. Αυτό ισχύει για άλλα έξοδα, όπως τα κινητά τηλέφωνα και το Διαδίκτυο, στα οποία τα χρησιμοποιείτε συχνά τόσο για επαγγελματικούς όσο και για προσωπικούς. Αντ 'αυτού, καθορίστε το ποσοστό του χρόνου που χρησιμοποιείται ως επιχείρηση και αφαιρέστε το.
- Η επιστροφή σας είναι εκτός των στατιστικών κανόνων. Το IRS εκτελεί μερικές φορές τυχαίες προβολές συγκρίνοντας τις αποδόσεις έναντι άλλων. Αν η δική σας είναι πολύ διαφορετική από τις αποδόσεις που θεωρούνται παρόμοιες με τις δικές σας, μπορεί να επισημανθεί για έλεγχο.
9) Χρειάζεται να έχω έναν ομοσπονδιακό αριθμό φορολογικού μητρώου (FEIN) για την εγχώρια επιχείρησή μου;
Εάν είστε μοναδικός κάτοχος χωρίς υπαλλήλους ή μονοπρόσωπο LLC χωρίς υπαλλήλους, δεν χρειάζεστε FEIN - μπορείτε να χρησιμοποιήσετε τον αριθμό κοινωνικής ασφάλισης σας. Κάθε άλλη ρύθμιση επιχείρησης απαιτεί FEIN. Με αυτό είπε, δεδομένου ότι οι αριθμοί FEIN είναι δωρεάν, δεν βλάπτει να πάρει ένα. Ανάλογα με τον τύπο της εγχώριας επιχείρησης που εκτελείτε, μπορεί να σας ζητηθεί να δώσετε τον αριθμό κοινωνικής ασφάλισης σας. Εάν έχετε μια επιχείρηση FEIN, μπορείτε να την δώσετε και να προστατεύσετε τον αριθμό κοινωνικής ασφάλισης.
10) Γιατί μου ζητείται από έναν πελάτη να συμπληρώσει ένα έντυπο W-9;
Το έντυπο W-9 είναι το επίσημο έντυπο IRS που χρησιμοποιείται από μια εταιρεία όταν θέλει να στείλετε τον αριθμό φορολογικού μητρώου (είτε ο αριθμός κοινωνικής ασφάλισης είτε ο FEIN). Είναι παρόμοιο με το W-2, εκτός από το ότι χρησιμοποιείται για ανεξάρτητους εργολάβους , συμβούλους και άλλους αυτοαπασχολούμενους. Αυτή η φόρμα βοηθά την εταιρεία να συμπληρώσει σωστά μια φόρμα φόρου 1099-MISC, την οποία σας στέλνει στα τέλη Ιανουαρίου για να μπορείτε να κάνετε τους φόρους σας. Στέλνει επίσης ένα αντίγραφο στο IRS.
11) Μήπως μια εγχώρια επιχείρηση πρέπει πάντα να πληρώνει φόρους στο τέλος του έτους;
Δεν είναι πάντα. Οι αυτοαπασχολούμενοι υποχρεούνται να καταβάλλουν κάθε φόρο εισοδήματος φυσικών προσώπων και φόρο αυτοαπασχόλησης που οφείλεται στο τέλος του έτους. Το βάρος αυτό μπορεί να μειωθεί με διάφορες φορολογικές ελαφρύνσεις . Με αυτό είπε, υπάρχουν πολλοί παράγοντες που πηγαίνουν στο αν θα καταλήξετε ή όχι φόρους. Πρώτον, αν είστε σε ένα σπίτι με διπλό ή πολλαπλό εισόδημα, οι φόροι που πληρώνονται από άλλα μέλη (ή από τη δουλειά σας) μπορεί να αντισταθμίσουν τους φόρους που οφείλετε στην επιχείρησή σας, υποθέτοντας ότι άλλα μέλη ήταν επιλέξιμα για επιστροφή χρημάτων. Μια άλλη πτυχή είναι η δομή της επιχείρησής σας. Μια ατομική επιχείρηση ή ένα άτομο LLC, μπορεί να υποβάλει ένα Πρόγραμμα Γ και να κάνει τους φόρους σας κανονικά. Ωστόσο, οι εταιρείες ή οι εταιρικές σχέσεις απαιτούν από την επιχείρηση να καταβάλλει φόρους. Τέλος, οι επιχειρήσεις στο σπίτι υποχρεούνται να καταβάλλουν εκτιμώμενους φόρους . Ενώ ένας εργοδότης θα λάβει φόρους από το εισόδημά σας σε κάθε ημέρα πληρωμής, ως ιδιοκτήτης επιχείρησης σπίτι, θα πρέπει να στείλετε τις εκτιμώμενες φορολογικές πληρωμές τέσσερις φορές το χρόνο. Όταν κάνετε τους φόρους σας, αφαιρείτε αυτό που στείλατε σε παρόμοια με το πώς αφαιρείτε τι καταβάλλεται από τον εργοδότη.
Αν δεν πληρώνετε εκτιμώμενους φόρους, αλλά η φορολογική επιβάρυνσή σας είναι μικρότερη από 1.000 δολάρια, ίσως να είστε εντάξει. Αλλά αν χρωστάτε 1.000 δολάρια ή περισσότερα, θα μπορούσατε να αντιμετωπίζετε ποινές και πρόσθετες αμοιβές.
12) Τι είναι ο φόρος αυτοαπασχόλησης και είναι αυτός πέρα από τους κανονικούς φόρους που θα πληρώσω στο τέλος του έτους;
Ναι, είναι διαφορετικό. Ο φόρος αυτοαπασχόλησης καταβάλλεται πάνω από κάθε άλλο φόρο που οφείλετε. Είναι η έκδοση αυτοαπασχόλησης του φόρου FICA , η οποία συνήθως καταβάλλεται από τους εργοδότες για την κοινωνική ασφάλιση και την Medicare. Αυτό οφείλεται στα καθαρά κέρδη σας από αυτοαπασχόληση. Η φόρμα Schedule C, το φορολογικό σας λογισμικό ή ένας φοροτεχνικός μπορεί να σας βοηθήσει να κάνετε τον υπολογισμό. Τα καλά νέα είναι ότι το ήμισυ του φόρου αυτοαπασχόλησης σας εκπίπτει.
13) Μπορώ να διαγράψω τις ασφαλιστικές πληρωμές μου;
Αν είστε αυτοαπασχολούμενος, πληρώνετε για τη δική σας ασφάλιση υγείας και έχετε καθαρό επιχειρηματικό κέρδος, είστε σε θέση να αφαιρέσετε το πλήρες κόστος των ασφαλίστρων ασφάλισης υγείας σας ως προσωπική έκπτωση. Εάν παραβιάσετε την επιχείρησή σας ή βιώσετε απώλειες, μπορείτε ακόμα να αφαιρέσετε τα ασφάλιστρα ασφάλισης υγείας σας ως ιατρική δαπάνη σε διαφορετική περιοχή της φορολογικής σας μορφής.
14) Ποια είναι η πιθανότητα να ελεγχθώ;
Σύμφωνα με την SBA, λιγότερο από το 2 τοις εκατό των αποδόσεων με έσοδα από $ 25.000 έως $ 100.000 ελέγχονται. Αυξάνεται σε μόλις πάνω από 2 τοις εκατό για εκείνους που κάνουν περισσότερα, και πέφτει στο 1 τοις εκατό για εκείνους που κάνουν λιγότερο από $ 25.000. Το εισόδημα από μόνο του δεν είναι ο μοναδικός παράγοντας στους ελέγχους, επομένως θέλετε να αποφύγετε την κόκκινη σημαία του ελέγχου (βλ. Ερωτήσεις # 8).
15) Τι μπορώ να περιμένω εάν λάβω τον έλεγχο;
Πρώτον, η υποβολή σημείωσης για έλεγχο δεν σημαίνει απαραίτητα ότι υπάρχει κάποιο πρόβλημα. Το IRS ελέγχει τυχαία τις αποδόσεις και τα συγκρίνει με τα στατιστικά πρότυπα. Ή, αν κάποιος με τον οποίο συνεργάζεστε, βρίσκεται υπό έλεγχο, η επιστροφή σας μπορεί να επισημανθεί επίσης. Λάβετε υπόψη ότι αν έχετε πραγματοποιήσει έλεγχο, το IRS θα επικοινωνήσει μαζί σας μέσω ηλεκτρονικού ταχυδρομείου, όχι τηλεφωνικά. Στις περισσότερες περιπτώσεις, το IRS θα ζητήσει πληροφορίες όπως αποδείξεις ή ημερολόγια. Μόνο το 25% των ελέγχων IRS περιλαμβάνει πραγματικά μια προσωπική συνάντηση, το άλλο 75% είναι έλεγχοι ταχυδρομείου. Ωστόσο, εάν οι πληροφορίες που πρέπει να υποβάλετε είναι υπερβολικές, μπορείτε να ζητήσετε μια συνάντηση πρόσωπο με πρόσωπο. Το IRS θα αναθεωρήσει τις πληροφορίες σας και θα αποφασίσει για το αν χρωστάτε περισσότερα ή όχι.
Αποποίηση ευθυνών: Δεν είμαι ειδικός σε θέματα φορολογίας ή εξουσιοδοτημένος φορολογικός πληρεξούσιος. Οι πληροφορίες που παρέχονται εδώ πρέπει να χρησιμοποιηθούν ως γενικός οδηγός. Για συγκεκριμένες ερωτήσεις σχετικά με τους δικούς σας φόρους, παρακαλούμε συμβουλευτείτε έναν φοροτεχνικό ή ανατρέξτε στις επίσημες δημοσιεύσεις του IRS.