Η αξιολόγηση της εμπειρίας χρησιμοποιείται συνήθως στην ασφάλιση αποζημιώσεων των εργαζομένων. Χρησιμοποιείται επίσης, σε μικρότερο βαθμό, σε άλλους τύπους ασφάλισης ατυχημάτων , όπως γενική ευθύνη , εμπορική ευθύνη αυτοκινήτων και επαγγελματική ευθύνη .
Αυτό το άρθρο επικεντρώνεται στη χρήση του στις πολιτικές αποζημίωσης εργαζομένων .
Σκοπός
Η αξιολόγηση της εμπειρίας βασίζεται στην ιδέα ότι οι εργοδότες θα πρέπει να χρεώνουν ένα ασφάλιστρο που να αντανακλά με ακρίβεια τους κινδύνους τους. Τα προγράμματα αξιολόγησης εμπειρίας συγκρίνουν τους εργοδότες με άλλους εργοδότες της ίδιας βιομηχανικής ομάδας. Αυτό σημαίνει ότι οι στέγες συγκρίνονται με άλλους στέγες, ενώ τα αρτοποιεία συγκρίνονται με άλλα αρτοποιεία. Η εμπειρία των απωλειών κάθε ομάδας είναι κατά μέσο όρο. Κατ 'αυτόν τον τρόπο, η εμπειρία απωλειών κάθε εργοδότη συγκρίνεται με την εμπειρία των εργαζομένων στην απώλεια. Βάσει αυτής της σύγκρισης, υπολογίζεται ένας τροποποιητής εμπειρίας για κάθε εργοδότη.
Οι εργοδότες των οποίων η εμπειρία απώλειας είναι καλύτερη από τον μέσο όρο της ομάδας αποδίδεται συνήθως ένας τροποποιητής εμπειρίας που είναι μικρότερος από 1,0. Όπως εξηγείται παρακάτω, ο τροποποιητής πολλαπλασιάζεται με το ασφάλιστρο. Έτσι, ένας τροποποιητής που είναι μικρότερος από 1,0 θα δημιουργήσει μια πίστωση. Οι εργοδότες των οποίων η πείρα είναι χειρότερη από τον μέσο όρο λαμβάνουν τυπικά έναν τροποποιητή που είναι μεγαλύτερος από 1.0.
Ένας τροποποιητής που είναι μεγαλύτερος από 1.0 θα έχει ως αποτέλεσμα μια χρέωση.
Η αξιολόγηση της εμπειρίας παρέχει οικονομικό κίνητρο στους εργοδότες για τη μείωση των ζημιών, ίσως με την εφαρμογή ενός προγράμματος ασφάλειας. Ενθαρρύνει επίσης τους εργοδότες να επιστρέψουν τους τραυματισμένους υπαλλήλους να εργαστούν το συντομότερο δυνατό. Για τους ασφαλιστές αποζημίωσης εργαζομένων , η αξιολόγηση της εμπειρίας διασφαλίζει ότι συλλέγεται αρκετό ασφάλιστρο για την κάλυψη των ασφαλισμένων κινδύνων.
Η αξιολόγηση της εμπειρίας πραγματοποιείται από ένα γραφείο αξιολόγησης αποζημιώσεων των εργαζομένων. Στα κράτη NCCI , το έργο αυτό εκτελείται από το NCCI. Σε ανεξάρτητα κράτη και μονοπωλιακά κράτη , η αξιολόγηση της εμπειρίας πραγματοποιείται από ένα κρατικό γραφείο αξιολόγησης.
Υπολογισμός Premium
Για να κατανοήσετε την αξιολόγηση της εμπειρίας, πρέπει πρώτα να κατανοήσετε τον τρόπο με τον οποίο υπολογίζονται τα ασφάλιστρα αποζημιώσεων των εργαζομένων. Τα ασφάλιστρα καθορίζονται πολλαπλασιάζοντας ένα επιτόκιο ανά 100 $ μισθοδοσίας μισθωτών. Για παράδειγμα, υποθέστε ότι η μισθοδοσία σας είναι $ 500.000 και το ποσοστό είναι $ 1. Το ασφάλιστρό σας θα είναι (500.000 / 100) X 1.00 ή $ 5000. Αυτή η πριμοδότηση ονομάζεται χειρωνακτική πριμοδότηση . Αυτοί οι όροι υποδεικνύουν ότι δεν έχει εφαρμοστεί ακόμη τροποποιητής εμπειρίας. Όταν ένας τροποποιητής εμπειρίας εφαρμοστεί στη χειροκίνητη πριμοδότηση, το αποτέλεσμα ονομάζεται τυποποιημένο ασφάλιστρο.
Σύστημα ταξινόμησης
Προτού να μπορέσετε να αναπτύξετε ένα ασφάλιστρο αποζημίωσης των εργαζομένων, πρέπει να ανατεθεί στην επιχείρησή σας μία ή περισσότερες ταξινομήσεις . Ας υποθέσουμε ότι η εταιρεία σας εκτελεί καθήκοντα γραφείου για άλλες επιχειρήσεις. Οι περισσότεροι από τους εργαζομένους σας έχουν ανατεθεί στους υπαλλήλους γραφείου ταξινόμησης. Η εταιρεία σας απασχολεί επίσης εξωτερικούς πωλητές για να προσλάβει νέους πελάτες.
Σε κάθε ταξινόμηση αποδίδεται τετραψήφιος αριθμός αναγνώρισης που ονομάζεται κωδικός κλάσης .
Ο κωδικός κλάσης NCCI για τους υπαλλήλους γραφείου είναι 8810. Οι υπάλληλοι πωλήσεων σας έχουν λάβει ξεχωριστή ταξινόμηση, ήτοι 8742. Η μισθοδοσία των υπαλλήλων σας θα κατανέμεται μεταξύ των δύο ταξινομήσεων και θα ισχύει για κάθε μία ξεχωριστή τιμή.
Υπολογισμός ποσοστού εμπειρίας
Η αξιολόγηση της εμπειρίας βασίζεται συνήθως σε τριετή περίοδο που ονομάζεται περίοδος εμπειρίας . Αυτή η περίοδος συνήθως αποτελείται από τα τρία χρόνια πριν από την πιο πρόσφατη περίοδο πολιτικής που έληξε. Για παράδειγμα, ας υποθέσουμε ότι η τρέχουσα πολιτική αντιστάθμισης των εργαζομένων σας αρχίζει από τις 31 Δεκεμβρίου 2015/2016. Ο τροποποιητής εμπειρίας που θα εφαρμοστεί στην τρέχουσα πολιτική σας θα υπολογιστεί βάσει της χρονικής περιόδου από 31 Δεκεμβρίου 2011 έως 31 Δεκεμβρίου 2014. Οι ισχυρισμοί που έγιναν κατά το έτος πολιτικής 2014-2015 δεν εξετάζονται επειδή ορισμένες από αυτές ενδέχεται να εξακολουθούν να είναι Άνοιξε.
Ένας τροποποιητής εμπειρίας υπολογίζεται κάθε χρόνο. Συνήθως (αλλά όχι πάντα) είναι αποτελεσματική κατά την ημερομηνία έναρξης της πολιτικής σας . Ο τροποποιητής σας μπορεί να είναι μικρότερος από, μεγαλύτερος ή ίσος με "1." Ένας τροποποιητής "1" σημαίνει ότι η εμπειρία σας με απώλειες είναι μέση για την ομάδα της βιομηχανίας σας. Δηλαδή, το ιστορικό ζημιών σας δεν είναι καλύτερο ή χειρότερο από άλλες επιχειρήσεις παρόμοιες με τις δικές σας. Το μη αυτόματο premium θα παραμείνει αμετάβλητο. Εάν ο τροποποιητής σας είναι μεγαλύτερος από 1, η απώλεια της εμπειρίας σας είναι χειρότερη από το μέσο όρο για την ομάδα της βιομηχανίας σας. Ένας τροποποιητής που είναι μεγάλος από 1 αντιπροσωπεύει μια χρέωση, καθώς θα αυξήσει το ασφάλιστρό σας. Ομοίως, ένας τροποποιητής μικρότερος του 1 σημαίνει ένα ιστορικό ζημιών που είναι καλύτερο από τον μέσο όρο. Ένας τροποποιητής μικρότερος του 1 θα επιτύχει μια μείωση πριμοδότησης.
Ένας τροποποιητής εμπειρίας εφαρμόζεται στον ασφάλιστρο αποζημιώσεων για τους εργαζόμενους για να υπολογίσετε το τυποποιημένο ασφάλιστρο. Για κάθε ταξινόμηση, ο ασφαλιστής καθορίζει το χρεωστικό σας ασφάλιστρο πολλαπλασιάζοντας το χρεωστικό επιτόκιο με τη μισθοδοσία, η οποία διαιρείται με 100.
Για παράδειγμα, υποθέστε ότι η επιχείρησή σας κατηγοριοποιείται σε δύο κατηγορίες. Το ετήσιο μισθό για την πρώτη ταξινόμηση είναι $ 300.000 και το επιτόκιο είναι $ 1.25. Για τη δεύτερη ταξινόμηση, η μισθοδοσία είναι $ 100.000 και το επιτόκιο είναι $ 3. Η χειρωνακτική πριμοδότηση θα είναι 300.000 / 100 Χ 1.25 συν 100.000 / 100 Χ 3.00 ($ 3750 συν $ 3.000) ή $ 6750. Εάν ο τροποποιητής εμπειρίας σας είναι 0,90, το βασικό σας τίμημα είναι $ 6750 X.90 ή $ 6075. Πολλά κράτη προσθέτουν προσαύξηση ή αξιολόγηση που χρησιμοποιείται για τη στήριξη του ταμείου κρατικών εγγυήσεων. Όταν ισχύει αυτή η προσαύξηση, προστίθεται στο τυποποιημένο ασφάλιστρό σας. Το αποτέλεσμα είναι το τελικό σας ασφάλιστρο.
Οι τροποποιητές εμπειρίας μπορεί να είναι ενδοκρατικοί ή διακρατικοί. Εάν έχετε επιχειρήσεις σε δύο ή περισσότερες πολιτείες NCCI, το NCCI θα σας παράσχει έναν διακρατικό τροποποιητή. Εάν δραστηριοποιείτε σε ένα μόνο κράτος NCCI, το NCCI θα εκδώσει έναν μεταρρυθμιστή στο εσωτερικό του κράτους. Ένας κρατικός τροποποιητής θα παρέχεται επίσης από κάθε ανεξάρτητο κράτος στο οποίο λειτουργείτε.
Αιρετότητα
Η εμπειρία με την εμπειρία είναι εφαρμοστέα μόνο σε επιχειρήσεις που πληρούν τις προϋποθέσεις επιλεξιμότητας του κράτους. Οι κανόνες διαφέρουν από κράτος σε κράτος. Στα περισσότερα κράτη, μια επιχείρηση είναι επιλέξιμη για την αξιολόγηση της εμπειρίας μόνο εάν έχει δραστηριοποιηθεί για συγκεκριμένο χρονικό διάστημα (όπως 3 χρόνια). Οι νέες επιχειρήσεις δεν πληρούν τις προϋποθέσεις. Τα κράτη απαιτούν επίσης ένα ελάχιστο ποσό πριμοδότησης εντός ορισμένου αριθμού ετών. Για παράδειγμα, υποθέστε ότι οι επιχειρήσεις είναι επιλέξιμες για αξιολόγηση της εμπειρίας στην πολιτεία σας εάν πληρούν ένα από τα ακόλουθα κριτήρια:
- $ 10.000 σε συνδυασμένη πριμοδότηση για τα δύο τελευταία χρόνια της περιόδου εμπειρίας? ή
- ένα μέσο ασφάλιστρο 5.000 $ ετησίως εάν η περίοδος εμπειρίας υπερβαίνει τα 2 χρόνια
Αν τα ασφάλιστρά σας ήταν $ 4500, $ 5500 και $ 4800 κατά τη διάρκεια της περιόδου εμπειρίας, θα πληρούν τις προϋποθέσεις για αξιολόγηση βάσει εμπειρίας με βάση τα πρώτα κριτήρια.
Βαθμολογία φύλλου εργασίας
Όταν το NCCI ή ένα κρατικό γραφείο εκδίδει έναν τροποποιητή εμπειρίας, ο οργανισμός παρέχει ένα φύλλο εργασίας βαθμολόγησης εμπειρίας . Το φύλλο εργασίας δείχνει τον τρόπο υπολογισμού του τροποποιητή σας. Περιλαμβάνει τους σχετικούς κωδικούς τάξης και τις σχετικές μισθολογικές καταστάσεις, τους αριθμούς απαιτήσεων και τις ζημίες που χρησιμοποιήθηκαν στους υπολογισμούς. Σημειώστε ότι εάν έχετε προκαλέσει μεγάλη απώλεια, μόνο ένα μέρος αυτής της απώλειας περιλαμβάνεται συνήθως στον υπολογισμό του τροποποιητή σας. Εάν έχετε υποστεί αρκετές μικρές απώλειες, όλες αυτές οι απώλειες θα μπορούσαν να συμπεριληφθούν στον υπολογισμό. Επομένως, ο τροποποιητής σας επηρεάζεται γενικά δυσμενέστερα αν έχετε υποστεί πολλές μικρές απώλειες και όχι μία μεγάλη.